ВВЕДЕНИЕ. 3
1 УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЕГАЛИЗАЦИИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ.. 5
1.1 Объективные признаки легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путем. 5
1.2 Субъективные признаки легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путем. 22
2 УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРИОБРЕТЕНИЯ МАТРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, ЗАВЕДОМО ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ.. 32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 37
Физические лица могут быть субъектами данного преступления при совершении финансовых операций и других сделок с материальными ценностями, приобретенными преступным путем (например, оформление права собственности на объект недвижимости, построенный за счет похищенных материалов или за счет похищенных денежных средств, и др.).
Служащие органов государственного управления, которые осуществили оформление права собственности на материальные ценности, приобретенные заведомо преступным путем, при наличии соответствующих условий подлежат ответственности за преступления против интересов службы.
Часть 2 примечаний к ст. 235 УК предусматривает самостоятельное основание освобождения от уголовной ответственности участников легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем. Такое освобождение может быть осуществлено при наличии следующих условий:
- лицо участвовало в легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путем, в качестве исполнителя (соисполнителя), подстрекателя, организатора или пособника;
- участник легализации добровольно заявил о содеянном: сообщил в правоохранительные органы о своем участии в преступлении до привлечения его в качестве подозреваемого или обвиняемого при наличии возможности не делать такого сообщения;
- участник легализации способствовал выявлению преступления: оказал содействие органам следствия в установлении соучастников, места нахождения материальных ценностей, обстоятельств совершения преступления и т.п. [17, с. 317].
....
При отграничении легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путем (ст. 235 УК), от приобретения либо сбыта материальных ценностей, заведомо добытых преступным путем (ст. 236 УК), необходимо учитывать следующие моменты. Основное различие состоит в наличии при легализации специальной цели – утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых с ними прав. При сбыте или приобретении материальных ценностей происходит смена фактического владельца этих ценностей. Легализация может осуществляться и без смены фактического владельца. Сбыт и приобретение не допускают использования материальных ценностей для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности. Следует учитывать и предусмотренные примечанием к статье 235 УК особенности субъектного состава этого преступления.
Список использованной литературы:
Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 г. № 218-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. Уголовный кодекс Республики Беларусь от 09.07.1999 г. № 275-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. О бухгалтерском учете и отчетности: Закон Республики Беларусь от 12 июля 2013 г. № 57-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. О валютном регулировании и валютном контроле: Закон Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности: Закон Республики Беларусь от 19.07.2000 г. № 426-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. О ценных бумагах и фондовых биржах: Закон Республики Беларусь от 12.03.1992 № 1512-XII // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. Анализ практики назначения судами Республики Беларусь уголовного наказания в 2007 году // Судовы веснiк. – 2008. – № 2. – С. 50–55. Бабий, Н.А. Преступления против общих правил осуществления предпринимательской деятельности (комментарий к ст. 235 «легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем» / Н.А. Бабий // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. Баньковский, А. Легализация ("отмывание") доходов, приобретенных преступным путем: Историко-правовые реминисценции / А. Баньковский // Судовы веснік. – 2004. – № 4. – С. 58–61. Васильев, А. Объект преступления при легализации доходов от преступной деятельности / А. Васильев // Законность. – 2004. – № 9. – С. 2–5. Гладкий, П.А. Легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем / П.А. Гладкий // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. Грунтов, И. Уголовная ответственность за легализацию ("отмывание") материальных ценностей, приобретенных преступным путем(ст. 235 УК 1999 г.) / И. Грунтов // Судовы веснiк. – 2000. – № 4. – С. 20–24. Жубрин, Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты / Р.В. Жубрин. – М.: Волтерс Клувер, 2011. – 339 с. Меркушин, В.В. Уголовно-правовые аспекты противодействия легализации («отмыванию») денежных средств и материальных ценностей, приобретенных преступным путем / В.В. Меркушин // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014. Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Республики Беларусь / под общ. ред. А.В. Баркова, В.М. Хомича. – Минск: ГИУСТ БГУ, 2007. – 1004 с. Уголовное право Республики Беларусь. Особенная часть: учеб. пособие / под общ. ред. А.И. Лукашова. – Минск: Изд-во Гревцова, 2009. – 960 с. Уголовное право. Особенная часть : учеб. пособие / Е.А. Авраменко [и др.] ; под ред. В.А. Кашевского ; М-во внутр. Дел Респ. Беларусь, учреждение образования «Акад. М-ва внутр. дел Респ. Беларусь». – Минск : Акад. МВД, 2012. – 734 с. Хилюта, В.В. Легализация ("отмывание") материальных ценностей, приобретенных преступным путем (ст. 235 Уголовного кодекса Республики Беларусь) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014.
