ВВЕДЕНИЕ. 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 6
1.1 Экономическая сущность депозитной политики. 6
1.2 Инструменты и методы оценки эффективности депозитной политики. 16
2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 19
2.1 Нормативно-правовое регулирование процесса проведения депозитной политики коммерческого банка в Республике Беларусь. 19
2.2 Анализ динамики состава и структуры депозитных операций ОАО «ПРИОРБАНК». 23
2.3. Оценка эффективности депозитной политики ОАО «ПРИОРБАНК». 31
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ. 36
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 41
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 42
Приложение А.. 45
Приложение Б 48
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Экономическая сущность депозитной политики
На сегодняшний момент одной из основных проблем, с которой сталкивается любой коммерческий банк, является формирование ресурсов. Объемы сбережений, находящихся на руках граждан, являются значительными, банки, предлагающие вкладчиками большой комплекс услуг, взамен получают в свое распоряжение дополнительные ресурсы. Развитие этих услуг предполагает, то банки разрабатывают новые подходы к установлению форм депозитных счетов. Привлечение финансовых ресурсов является важной задачей, без ее решения не могут не существовать коммерческие банки, так как реализация основной функции банка – перераспределение ресурсов возможно, если банк привлекает ресурсы в объемах, соответствующих его интересам. В современных условиях ограниченности доступа отечественных банков на рынки финансовых ресурсов прежде всего зарубежные, привлечение на внутреннем рынке является суперактуальной задачей. Основным критерием признания банка со стороны других субъектов финансового рынка является способность банка привлекать депозиты, осуществлять размещение собственных ценных бумаг[1, 76].
Депозиты – один из основных видов банковских операций. Депозиты традиционно являлись достаточно востребованными продуктами банков, защищая временно свободные средства юридических и физических лиц от инфляции и способствуя получению определенного дохода[3].
Привлечение финансовых ресурсов является важной задачей, без ее решения не могут не существовать коммерческие банки, так как реализация основной функции банка – перераспределение ресурсов возможно, если банк привлекает ресурсы в объемах, соответствующих его интересам. В современных условиях ограниченности доступа отечественных банков на рынки финансовых ресурсов прежде всего зарубежные, привлечение на внутреннем рынке является суперактуальной задачей.
Ресурсная база, рассматриваемая как экономический фактор, способна повлиять на ликвидность банка и платежеспособность банка. Формирование ресурсов – часть эффективного управления активами и пассивами банка. Основная часть банковских ресурсов формируется при проведении депозитных операций, главными инструментами которой являются модели ценообразования и виды депозитных ставок. Гибкое управление пассивами предусматривает реализацию взвешенной депозитной политики.
Таким образом, для осуществления депозитных операций каждый коммерческий банк разрабатывает собственную депозитную политику.
Депозитная политика – сложная и многогранная сфера банковской системы, поскольку результаты депозитной политики влияют на эффективное и успешное развитие банков, а также и на всю экономику страны в целом. Успешное развитие и эффективное функционирование банка нереально обеспечить в отсутствии детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, которая будет учитывать особенности деятельности кредитной организации и ее клиентов. Для привлечения ресурсов коммерческим банкам необходимо разработать стратегию депозитной политики, опираясь на задачи и цели банка, которые закреплены в уставе, для получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности.
Прежде, чем определить «внутреннее содержание» депозитной политики, необходимо понимать, что такое коммерческий банк.
Коммерческий банк – это организация, зарегистрированная в порядке, установленном Банковским кодексом Республики Беларусь, и имеющая на основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Основными функциями коммерческих банков является мобилизация временно свободных денежных средств, предоставление кредитов, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей и осуществление операций с ценными бумагами[23].
Рассмотрим различные трактовки определения «депозитная политика коммерческого банка» в Приложении А.
Таким образом, депозитная политика – это стратегия и тактика коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе, включающая в себя: разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, анализе окружающей финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностике и прогнозировании; формирование и реализацию тактики и стратегии банка по разработке и продвижению новых банковских депозитных продуктов; мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению вкладов; контроль реализации депозитной политики и её эффективности
Определения понятия депозитной политики зачастую встречаются у многих экономистов, но в то же время все они подходят по-разному к формулировке депозитной политики. Так, можно выделить несколько основных подхода к понятию депозитной политики. В соответствии с первым, изложенным в работе М.М. Горбатенко, депозитная политика трактуется как политика по управлению процентными ставками [17, стр. 5]. С этой точки зрения депозитная политика рассматривается в системе мер по управлению пассивами и ликвидностью банка, целью которого является минимизация риска по формированию депозитного портфеля, процентного риска и риска ликвидности (баланс депозитов и активов банка по срокам, суммам и процентным ставкам), тем самым делая акцент на эффективности использования депозитов в банковской деятельности. Данного мнения придерживается О.И. Лаврушин, также выделяя и организационную характеристику депозитной политики среди элементов общей политики банка.
Второй подход, по мнению А.С. Васильевой, состоит в рассмотрении депозитной политики как составной части кредитной политики банка [3, стр. 42]. Депозитная политика представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими, являясь неотъемлемой частью кредитной политики банка.
Список использованной литературы:
1 Белоглазова, Г.Н. Банковское дело[Текст]: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая // – М: Финансы и статистика, – 2015. – 592 с
2 Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И. Лаврушин. – М. : КНОРУС, 2018. – 554 с.
3 Васильева, А.С. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях [Текст] / А.С. Васильева, Н.В. Никулина // Финансы и кредит. – 2016. – №40. – С. 42 – 52
4 Современный коммерческий банк: управление и операции[Текст] / В.М.Усоскин // М.: Ленанд, – 2015. – 328 с.
5 Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазова М.: Финансы и статистика,2014 г. 591 с
6 Кредитная политика коммерческого банка / Под ред. Г.С. Пановой.М.: ДИС ИПФК, 1997. 464 с.
7 Насырова А.П. Депозитная политика коммерческого банка// Молодой ученый. 2014. № 2. с. 508–511.
8 Тихомирова Е.В. Банковское дело / Е.В. Тихомирова, Н.П. Радковская. – СПб. : Изд-во СПбГЭУ, – 2018. – 236 с.
9 Каджаева М. Р. Банковские операции / М. Р. Каджаева. – М. : ИЦ «Академия», – 2018. – 464 с.
10 Алентьева Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях / Н.В. Алентьева // Вестник аграрной науки. – 2019.- №1(76). – с. 85-90.
11 Сейткасимова Г.С. Банковское дело. – Алматы, 2006. – 346 с.
12 Insurance Glossary Definition [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.irmi.com/term/insurance-definitions/deposit-policy - Дата доступа: 12.04.2021
13 Baltic Journal of Economic Studies, Vol. 1, 2015, «ROLE OF DEPOSIT POLICY FOR UKRAINIAN BANKING INSTITUTIONS» с 42-46 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/role-of-deposit-policy-for-ukrainian-banking-institutions/viewer - Дата доступа: 12.04.2021
14 Барулин С.В. Финансы: учеб. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2011.
15 Исаков Н. Г., Никонец О. Е. Депозитная политика современных коммерческих банков: проблемы, инструменты, перспективы // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2018. – № 7 (июль). – С. 202–210. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://e-koncept.ru/en/2018/184036.htm - Дата доступа: 12.04.2021
16 Бондарь А.П. Методы управления привлеченными ресурсами как элемент депозитной политики / А.П. Бондарь, Е.А. Ковбасюк // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2014. – №2. – С. 89–92.
17 Горбатенко, М.М. Депозитная политика современного коммерческого банка [Текст] /М.М. Горбатенко // Проблемы экономики и менеджмента. – 2015. № 5. – С. 5–8.
18 Кузякова, В. В. Проблемы формирования депозитной политики в современных условиях [Текст] / В.В. Кузякова // Молодой ученый. – 2014. – № 19. – С. 324–327
19 Мирошниченко, О. С. Финансовая политика банка: теоретические аспекты [Электронный ресурс] // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. – 2015. – № 10. – Режим доступа: http://uecs.ru/finansi-i-kredit - Дата доступа: 14.04.2021
20 Сребник Б.В. Рынок ценных бумаг: учеб. пособие / Б.В. Сребник. – М.: КНОРУС, 2014. – С. 288
21 Кузюк И.Ю., Абакумова Ю.Г РАЗВИТИЕ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://elib.bsu.by/bitstream/123456789/235332/1/65-68.pdf - Дата доступа: Дата доступа: 12.04.2021
22 Давыдов М.Ш. Депозитная политика как базовый элемент фондирования коммерческого рынка [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kak-bazovyy-element-fondirovaniya-kommercheskogo-banka/viewer – Дата доступа: 14.04.2021
23 MyFin: Коммерческие банки [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://myfin.by/wiki/term/kommercheskie-banki-belarusi – Дата доступа: 14.04.2021
24 Банковский Кодекс Республики Беларусь, Статья 196: Сберегательный и депозитный сертификаты Электронный ресурс] – Режим доступа: https://kodeksy-by.com/bankovskij_kodeks_rb/196.htm – Дата доступа: 26.04.2021
25 Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012
26 Валютное регулирование: Национальный Банк РБ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/legislation/ForexRegul/ – Дата доступа: 27.04.2021
27 Национальный правовой интернет портал [Электронный ресурс]. - Режим доступа –http://pravo.levonevsky.org/bazaby/org516/basic/text0363.htm – Дата доступа: 28.04.2021
28 Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - М., 2012.
29 Telegraf.by «О Декрете Презедента №7» [Электронный ресурс]. - Режим доступа – https://www.nbrb.by/today/FinLiteracy/pdf/telegraf/2015-006_Decret_7.pdf#:~:text=Азбука%20финансов%3A%20о%20Декрете%20Президента,валюте%20и%20на%20долгосрочной%20основе - Дата доступа: 01.05.2021
30 Википедия: «Приорбанк ОАО» [Электронный ресурс]. - Режим доступа – https://ru.wikipedia.org/wiki/Приорбанк - Дата доступа: 04.05.2021
31 Официальный сайт «Приорбанк» ОАО: О банке [Электронный ресурс]. - Режим доступа – https://www.priorbank.by/priorbank-main - Дата доступа: 15.04.2021
32 Официальный сайт «Приорбанк» ОАО: Вклады Приорбанка, депозиты в разных валютах в Беларуси [Электронный ресурс]. - Режим доступа –https://www.priorbank.by/offers/savings/deposits - Дата доступа: 20.04.2021
33 MyFin: Рейтинг банков по данным Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] - Режим доступа – https://myfin.by/banki/rating - Дата доступа: 10.05.2021
34 Bankchart.by: Средства клиентов банков Беларуси за март 2020 года [Электронный ресурс] - Режим доступа – https://bankchart.by/spravochniki/reytingi_cbr/7/2020/3 - Дата доступа: 10.05.2021
