Денежный оборот и пути его совершенствования

Фрагмент работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА ГОСУДАРСТВА

 

 

1.1 Экономическая сущность и структура денежного оборота

 

 

Денежные отношения представляют собой довольно сложную систему, которая отражает различные стороны воспроизводственного процесса. Это обусловлено тем, что все созданные продукты и оказываемые услуги, предназначенные для производственного или личного потребления и принимающие товарную или нетоварную форму, реализуются за соответствующую сумму денег. С помощью последних осуществляется формирование и распределение доходов, в том числе стоимости прибавочного продукта, а также кредитное перераспределение временно высвобождающихся денежных средств [1, с. 277].

Возникающие при этом денежные отношения непосредственно между субъектами хозяйствования, между населением и государством, между организациями и государством, между субъектами хозяйствования и их работниками, а также между отдельными гражданами завершаются денежными расчетами в безналичной форме или наличными деньгами. В данном случае движение наличных денег и безналичных форм расчетов тесно взаимодействует между собой и представляет единый денежный оборот.

В настоящее время в экономической литературе разграничиваются такие понятия, как «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот». Так, денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Платёжный оборот представляет собой процесс движения различных платёжных средств, применяемых в стране. Данное понятие включает движение денег в налично-денежном и безналичном оборотах, а также движение других платежных инструментов: чеков, векселей, депозитных сертификатов и др., получивших название «обращающихся инструментов». Эти платежные инструменты не являются деньгами в принятом понимании, однако могут выполнять функции денег – средства обращения и средства платежа [1, с. 279].

Денежный оборот является частью платежного оборота. В свою очередь, денежное обращение – это часть денежного оборота и представляет собой оборот наличных денег, которые участвуют во многих сделках в неизменном виде в отличие от движения денежной единицы и безналичном оборот в виде записей по счетам в банке.

Вторая часть платежного оборота получила название денежно-платежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, включая движение наличных и безналичных денег. Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления. Функцию меры стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении, с их помощью, цен на товары.

Каналы движения денег предполагают обращение между следующими субъектами:

- центральным банком и коммерческими банками;

- коммерческими банками;

-  коммерческими банками и их клиентами (предприятиями, организациями, населением);

- предприятиями и организациями;

- предприятиями, организациями и населением;

- физическими лицами;

- банками и финансовыми институтами различного назначения;

- финансовыми институтами различного назначения и населением [18, с. 77].

По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

При рыночной модели экономики наблюдаются следующие особенности денежного оборота:

-  в незначительной степени он обслуживает распределительные отношения (это, прежде всего, финансовые отношения, связанные с существованием федерального и местного бюджетов, кредитные отношения, связанные с предоставлением центральным банком льготных кредитов коммерческим банкам);

- деление между безналичным и наличным оборотом размыто, законодательно не регламентируется;

- денежный оборот регулируется государством и банком, всеми участниками хозяйственного процесса, но на основе составления прогнозов;

- функционирует в условиях существования различных форм собственности;

- денежный оборот децентрализован, разграничена эмиссия денег;

- действует механизм банковского и денежного мультипликатора [18, с. 80].

Денежный оборот тесно связан с системой рыночных отношений. Система рыночных отношений включает в себя две основные сферы: денежно-товарные отношения и денежно-нетоварные отношения. Денежно-товарные отношения включают в себя рынок средств производства, рынок предметов потребления и услуг, рынок рабочей силы. Денежно-нетоварные отношения включают в себя рынки: кредитных ресурсов, ценных бумаг и валютный рынок.

Совокупный денежный оборот обслуживает как денежно-товарные, так и денежно-нетоварные отношения и подразделяется на:

- денежно-расчетный оборот (обслуживает денежно-товарные отношения);

- денежно-кредитный оборот (обслуживает рынок кредитных ресурсов);

- денежно-финансовый оборот (обслуживает рынок ценных бумаг).

Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно решать вопрос переброски из сферы в сферу под влиянием закона спроса и предложения.

Денежный оборот в условиях рыночных отношений решает две основные задачи:

- перераспределяет деньги между различными секторами экономики, обеспечивает перелив капитала из одной сферы рынка в другую;

- в самом процессе денежного оборота создаются новые деньги, которые обеспечивают удовлетворение потребности в них всех рыночных сегментов [22, с. 410].

Таким образом, денежный оборот это система, образованная движением денег в наличной и безналичной формах при обслуживании ими процессов производства, распределения, обмена и потребления товара, а также нетоварных платежей и расчетов. Материальной основой денежного оборота является товарное обращение.

 

 

1.2  Классификация денежного оборота

 

 

Классификация денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенными является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на: налично-денежный оборот, безналичный оборот. Однако, несмотря на все важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак – характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

- денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

- денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

- денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве [20, с. 94].

Также можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:

- оборот между банками (межбанковский оборот);

- оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

- оборот между юридическими лицами;

- оборот между юридическими и физическими лицами;

- оборот между физическими лицами.

Система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров. Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую, в соответствии с конъюнктурой рынка, складывающейся в результате действия закона спроса и предложения.

Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах.

Большая часть денежного оборота это денежно-платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа и используются для погашения долговых обязательств. Весь безналичный оборот включается в денежно-платежный оборот.

Безналичный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращение их в банковскую систему. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и / или ОАО «АСБ Беларусбанк» по счетам, открытым на основании договора банковского счёта или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не предусмотрено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в ОАО «АСБ Беларусбанк»;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации [21, с. 42].

В соответствии с действующим законодательством в современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву;  расчеты инкассовыми поручениями; расчеты чеками; расчеты платежными требованиями; расчеты с помощью пластиковых карточек.

Налично-денежный оборот – это процесс непрерывного движения денег в наличной форме. При этом деньги выполняют функции средства обращения и средства платежа. Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые государственным учреждением, который имеет монопольное право на их эмиссию. Банкноты имеют принудительный официальный курс и не могут быть отвергнуты при расчетах. Современный механизм эмиссии банкнот строится на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов страны. Выпуск банкнот на современном этапе является фидуциарным, не обеспеченным золотом.

Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его четкая организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.

Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения: расчеты населения с предприятиями; внесение денег населением во вклады и получение по вкладам; выдача кредитными организациями потребительского кредита; платежи населения за жилищные и коммунальные услуги; выплата пенсий, пособий и стипендий; уплата населением налогов в бюджет.

Таким образом, денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т. д.). Материальная основа  денежного оборота – товарное обращение. Денежный оборот представляет собой совокупность всех потоков (каналов) движения денег. Устойчивость денежного оборота проявляется в относительной стабильности покупательной способности денег, что выражается в постоянстве или росте количества пользующихся спросом товаров и услуг, которые можно приобрести на денежную единицу.

 

Список использованной литературы:

 

Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2012. – 416 с. Авдеенко, Д.А. Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек (правовые аспекты) / Д.А. Авдеенко //  Юридический журнал. –  2008. –  № 3. –  С. 84– 88.  Авдеенко, Д.А. Юридическая природа банковской карты и участники отношений по ее использованию / Д.А. Авдеенко //  Веснік БДЭУ. –  2008. –  № 6. –  С. 110– 113.  Алымов, Ю.М. О Стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011– 2015 годы : доклад первого заместителя Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь Ю.М. Алымова на расширенном заседении Правления / Ю. М. Алымов // Банкаўскі веснік . – 2011. – № 7. –  С. 5– 11. Анищенко, Н.И. Информация для бухгалтера о банковских платежных карточках / Н.И. Анищенко // Главный бухгалтер. – 2013. – № 33. –  С. 55– 60. Анищенко, Н.И. Расчеты чеками – безналичная форма расчетов: как ею воспользоваться / Н.И. Анищенко // Главный бухгалтер. – 2013. –  № 20. –  С. 50–53. Антонович, О. Банковские карточки: сделаны очередные шаги к развитию безналичных расчетов : (комментарий к постановлению Правления Нацбанка Республики Беларусь от 31.12.2014 № 843) / О. Антонович // Главный бухгалтер. – 2015. – № 9. –  С. 37– 39. Антонович, О. Развитие рынка банковских пластиковых карточек в Беларуси / О. Антонович, И. Верес // Банкаўскі веснік . – 2011. – № 10. –  С. 48– 56. Антонович, О. Банковские платежные карточки при расчетах в торговле / О. Антонович // Моя бухгалтерия. Торговля. – 2013. – № 19 (октябрь). –  С. 40– 42. Архипова, И. О правомерности отказов банков в проведении безналичных расчетов с карт-счета физического лица по – платежному поручению / И. Архипова //  Главный бухгалтер. Банковская деятельность. –  2010. –  № 3. –  С. 18– 19 Бабинов, А. Обзор состояния экономики и финансов за январь-август 2013 г. / А. Бабинов // Планово-экономический отдел. – 2013. – № 10. – С. 10–17. Бабинов, А. Обзор состояния экономики и финансов за январь-декабрь 2013 г. / А. Бабинов // Планово-экономический отдел. – 2014. – № 1. – С. 10–17. Бабинов, А. Обзор состояния экономики и финансов за январь-ноябрь 2013 г. / А. Бабинов // Планово-экономический отдел. – 2014. – № 1. – С. 10–17. Бабинов, А. Обзор состояния экономики и финансов за январь- ноябрь 2015 г. / А. Бабинов // Планово-экономический отдел. – 2016. – № 11. – С. 12–21. Безбородова, А. Скорость обращения денег в Республике Беларусь: векторный авторегрессионный анализ / А. Безбородова // Банкаўскі веснік. – 2014. – № 11. – С. 14–22. Боговик, А. Расчеты по-современному : из года в год наблюдается тенденция роста доли безналичных расчетов в общей сумме операций с карточками / А. Боровик // Экономика Беларуси. – 2013. – № 1. –  С. 72– 75. Бурко, О.Г. Развитие системы безналичных расчетов по розничным платежам в Республике Беларусь / О.Г. Бурко // Налоги Беларуси. – 2013. – № 18 (май). –  С. 25– 30. Варламова, Т.П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова, М.А. Варламова. – М. : ПРИОР, 2014. – 128 с. Веремейчик, О. В. Безналичные расчеты в ЕРИП и их развитие : доклад начальника Главного управления единого расчетного и информационного пространства Национального банка Республики Беларусь О. В. Веремейчика на расширенном заседании Правления // Банкаўскі веснік. – 2013. – № 20. – С. 15–20. Горовенко, А.В. Проблемы и перспективы развития расчетов электронными деньгами в Республике Беларусь / А.В. Горовенко //  Веснік БДЭУ. –  2010. –  № 2. –  С. 81– 88. Дайнеко, А.Е. Направления повышения эффективности макроэкономического регулирования в Республике Беларусь / А.Е. Дайнеко // Проблемы управления. – 2015. – № 1. – С. 42 – 46. Деньги, кредит, банки : учебник для студентов учреждений высшего образования по экономическим специальностям / [Г. И. Кравцова и др.] ; под ред. Г. И. Кравцовой. – Минск : БГЭУ, 2012. – 639 с. Кисель, С.Л. О развитии в Республике Беларусь системы безналичных расчетов : доклад начальника Главного управления регулирования банковских операций Национального банка Республики Беларусь на расширенном заседании Правления / С.Л. Кисель // Банкаускі веснік. – 2012. – № 31(лістапад). –  С. 12– 15. Указ Президента Республики Беларусь от 16 октября 2014 г. № 493 «О развитии безналичных расчетов». – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: 46.   доступа: 12.02.2016 Указ Президента Республики Беларусь от 30 августа 2011 г. № 389 «О едином расчетном и информационном пространстве в Республике Беларусь» (с изменениями от 10 января 2014 г. № 13) – [Электронный ресурс]. – Режим доступа:  – Дата доступа: 12.02.2016 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 января 2013 г. № 34 «Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками» (с изменениями от 31 декабря 2014 г. № 843). – [Электронный ресурс]. – Режим доступа:  – Дата доступа: 12.02.2016 Национальный банк Республики Беларусь. Официальный сайт.– [Электронный ресурс]. – Режим доступа:  – Дата доступа: 12.02.2016

Цена сегодня: 24.00 бел.руб.

---

Вы находитесь на сайте как незарегистрированный пользователь.
Для покупки работы Вам необходимо заполнить все поля ниже: