СОДЕРЖАНИЕ
Введение. 4
1 Теоретические аспекты управления активными операциями в
коммерческом банке. 6
1.1 Сущность и классификация активных операций коммерческого банка. 6
1.2 Организация управления активными операциями. 15
1.3 Нормативно-правовое регулирование активных операций в Республике Беларусь 22
2 Состояние управления активными операциями в ЗАО «БСБ Банк». 30
2.1 Характеристика деятельности ЗАО «БСБ Банк» на финансовом рынке. 30
2.2 Анализ активных операций ЗАО «БСБ Банк» и проблемы управления
ими. 40
3 Направления совершенствования управления активными операциями
ЗАО «БСБ Банк». 51
3.1 Повышение эффективности управления ликвидностью банка. 51
3.2 Развитие корпоративного кредитования. 57
3.3 Активизация операций с ценными бумагами. 65
Заключение. 76
Список использованных источников. 81
Приложение А Блок–схема подхода к управлению ликвидностью коммерческого банка в условиях кризиса. 86
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках ЗАО «БСБ Банк» за 2013 г. 87
Приложение В Отчет о прибылях и убытках ЗАО «БСБ Банк» за 2014 г. 88
По итогам второй главы дипломной работы сделаем следующие выводы.
ЗАО «БСБ Банк» находится в собственности швейцарских компаний и ориентируется преимущественно на работу на межбанковском рынке. Инфраструктура банка в настоящее время насчитывает 9 РКЦ, около 30 обменных пунктов, а также сеть банкоматов и инфокиосков. Руководство ЗАО «БСБ Банк» осуществляет Председатель Правления, в подчинении которого находятся Заместитель Председателя Правления, Финансовый директор — начальник департамента финансов, а также Коммерческий директор — начальник департамента ценных бумаг. Численность персонала банка составляет 384 чел. Банк работает в следующих бизнес-сегментах: корпоративный бизнес, розничный бизнес, казначейство, а также управление активами. В сегменте корпоративного бизнеса банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, привлечение депозитов, кредитование, факторинговое финансирование и пр. Общее количество корпоративных клиентов банка достигает 26,2 тыс. Необходимо отметить, что ЗАО «БСБ Банк» имеет возможность предлагать корпоративным клиентам финансирование за счет средств, привлеченных на международных финансовых рынках, что снижает уровень процентных платежей. В розничном сегменте банк осуществляет кассовые операции, валютно-обменные операции, банковские переводы, а также эмитирует платежные карты (более 100 тыс. на 1 января 2015 г.). Как показал анализ финансовых показателей деятельности ЗАО «БСБ Банк», наблюдается положительная динамика чистого процентного и чистого комиссионного доходов банка, при этом величина комиссионного дохода существенно превышает величину процентного дохода. Значительные доходы банк получает от операций с драгоценными металлами и валютой, операции с ценными бумагами являются для банка убыточными. Негативной тенденцией в развитии банка является быстрый рост операционных расходов — на 42,9 % в 2013 г. и на 42,5 % в 2014 г. Необходимо отметить также быстрый рост рентабельности капитала банка: с 12,4 % в 2012 г. до 36,2 % в 2014 г., что существенно выше средних показателей по банковской системе. В то же время по данным на 1 января 2016 г. допущено невыполнение норматива минимального размера нормативного капитала – 23,4 млн евро при нормативе 25 млн евро, что обусловлено девальвацией белорусского рубля. Все прочие нормативы безопасного функционирования банком выполнены в полной мере. Стратегической целью ЗАО «БСБ Банк» является улучшение конкурентных позиций на финансовом рынке республики, а также рост объема активных операций.
ЗАО «БСБ Банк» не играет значительной роли в формировании активов банковской системы Республики Беларусь. Так, если на 1 января 2012 г. удельный вес банка в совокупных активах банковской системы составлял 0,33 %, то на 1 июля 2015 г. — 0,35 %. В сопоставимых ценах активы банка в 2013 г. возросли на 7,2 %, а в 2014 г. — сократились на 2,8 %, что свидетельствует о неэффективности управления ими. В структуре активных операций ЗАО «БСБ Банк» преобладают следующие элементы: денежные средства (10,2 %), средства в Национальном банке (19,1 %), средства в банках (25,5 %), основные средства и нематериальные активы (20,8 %). Специфической особенностью банка является малый удельный вес кредитов клиентам в активных операциях – 4,2 %. Денежные средства банка представлены преимущественно денежными средствами в кассе банка (46,4 %), а также денежными средствами в банкоматах (30,9 %), что обусловлено значительной потребностью клиентов банка в наличных денежных средствах. Банк активно работает на межбанковском рынке. Так, величина срочных межбанковских кредитов и депозитов составляет 154,5 млрд р. или 50,4 % средств в банках, также значительный объем средств размещен на корреспондентских счетах.
Список использованной литературы:
Аксиев, Т.Т. Методы управления ликвидностью в коммерческих банках России / Т.Т. Аксиев // Управление экономическими системами. — — №39. — С.8. Александров, А.С. Управление ликвидностью в банках: проблемы и пути развития / А.С. Александров // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — — №9. — С.72–76. Андриевский, В.С. Риск ликвидности банка: методы оценки и управления / В.С. Андриевский // БГЭУ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: — Дата доступа: 20.03.2016. Банки и банковские операции: учеб. пособие / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, Юнити, 2012. — 436 с. Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь от 25 октября 2000 г. №441-З: с изм. и доп.; текст по состоянию на 01 янв. 16 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь, — — №2/219. Барбарская, М.Н. Кредитные продукты банков, ориентированные на корпоративных клиентов / М.Н. Барбарская // Вестник магистратуры. — — №5. — С.131–134. Бледных, О.И. Проблемы качественной оценки кредитного риска в корпоративном кредитовании клиентов банка / О.И. Бледных // Проблемы современной науки и образования. — — №11. — С.44–47. Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков: курс лекций / О.А. Богданкевич. — Минск: ТетраСистемс, 2012. — 128 с. Быканова, Н.И. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса в России / Н.И. Быканова // Экономические и гуманитарные науки. — — №8. — С.73–79. Всяких, Ю.В. Современные тенденции изменения структуры активных операций банков / Ю.В. Всяких // Вестник БГТУ. — — №3. — С.105–109. Галанов, В.С. Кредитование юридических лиц: проблемы и пути их решения / В.С. Галанов // Деньги и кредит. — 2012. — №11. — С.23–25. Галова, А., Сайковская, Д. Кредитный рынок в Республике Беларусь: проблемы и факторы развития / А. Галова, Д. Сайковская // Банковский вестник. — 2015. — №8. — С.18–26. Гибсон, Р. Формирование инвестиционного портфеля: управление финансовыми рисками: монография / Р. Гибсон. — М.: Альпина Паблишер, 2008. — 187 с. Гладкова, В.Е. Современные тенденции развития банковского кредитования / В.Е. Гладкова // Социально-гуманитарные знания. — 2012. — №4. —С.164–174. Глушкова, Н.Б. Банковское дело: учеб. пособие / Н. Б. Глушкова. ― М.: Альма Матер, 2011. ― 672 с. Григорян, Ф.Р. Роль банковского кредитования в развитии реального производства / Ф.Р. Григорян // Государственная служба. — 2012. — №2. — С.18–22. Дёмин, Н.С. Задача формирования портфеля ценных бумаг / Н.С. Дёмин // Известия Томского политехнического университета. — — №7. — С.5–12. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова; под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ, 2012. — 478 с. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. — М.: Юрайт, 2014. — 620 с. Егоров, А.В. Организация деятельности коммерческих банков: курс лекций / А.В. Егоров. — Минск: БГЭУ, 2009. — 156 с. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / Е.П. Жарковская. — М.: Омега-Л, 2014. — 325 с. Желиба, Б.Н. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Б.Н. Желиба. — Минск: МИУ, 2012. — 536 с. Жуков, Е.Ф. Банковский менеджмент: учеб. пособие / Е.Ф. Жуков. — М.: Юнити-ДАНА, 2015. — 326 с. Зыль, А.А. Управление риском ликвидности в коммерческом банке / А.А. Зыль // Минский инновационный университет [Электронный ресурс]. — Режим доступа: — Дата доступа: 19.03.2016. Кармазина, А.С. Мировой опыт анализа и мониторинга банковского кредитования / А.С. Кармазина // Банковский бизнес. — 2011. — №3. —
С.17–20. Киреев, В.Л. Банковское дело: учеб. пособие / В.Л. Киреев. — М.: КноРус, 2015. — 239 с. Коваленко, О.Г. Экономическое содержание активных операций и их значение в банковской деятельности / О.Г. Коваленко // Проблемы современной экономики: материалы II междунар. науч. конф. (г. Челябинск, окт. 2012 г.). — Челябинск: Два комсомольца, 2012. — С. 87–93. Коноплева, Ю.А. Методика моделирования инвестиционного портфеля с учетом особенностей регионального рынка ценных бумаг / Ю.А. Коноплева // Управление экономическими системами. — — №7. — С.1–8. Коноплицкая, М.А. Банковские операции: учеб. пособие / М. А. Коноплицкая. ― Минск: Высшая школа, 2010. ― 315 с. Корнейчук, В.И. Организация системы управления риском ликвидности в коммерческом банке / В.И. Корнейчук // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — — №3. — С.37–49. Коробова, Г.Г. Банковское дело: учеб. пособие / Г.Г. Коробова. — М.: Магистр, 2015. — 558 с. Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. — Минск: БГЭУ, 2012. — 638 с. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие / О.И. Лаврушин. — М.: Кнорус, 2013. — 358 с. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учеб. пособие / О.И. Лаврушин. ― М.: Экзамен, 2016. ― 800 с. Лазук, И.Г. Управление ликвидностью коммерческого банка как одна из важнейших задач его функционирования // Библиотека МИУ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: — Дата доступа: 10.01.2016. Макарова, Е.Г. Проблемы формирования портфеля активов коммерческого банка и пути его оптимизации / Е.Г. Макарова // Школа университетской науки. —— №6. — С.240–244. Машнина, Е.Н. Об актуальных вопросах повышения устойчивости функционирования банков / Е.Н. Машнина // Банковский вестник. —— №7. — С.12–17. Минаева, М.В. Портфель активов в коммерческом банке / М.В. Минаева // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. —— №1. — С.245–247. Можанова, И.И. Портфельный подход к управлению активами коммерческого банка / И.И. Можанова // Теория и практика общественного развития. —— №4. — С.255–259. Мокеева, Н.Н. Эмпирический анализ ликвидности коммерческого банка / Н.Н. Мокеева // Фундаментальные исследования. —— №10–2. —
С.378–382. Морозько, С.М. Алгоритм анализа ликвидности банка / С.М. Морозько // Вестник ПолесГУ. —— №4. — С.109–113. Мухтанов, Р.Е. Улучшение качества активов казахстанских банков: проблемы и пути их решения / Р.Е. Мухтанов // Вестник алтайской науки. —— №2. — С.50–52. Насонова, И. Перспективы развития кредитных операций банков / И. Насонова // Вестник Ассоциации белорусских банков. —— №13. —
С.8–16. Неретина, Е.А. Современные концепции эффективности коммерческого банка / Е.А. Неретина // Финансы и кредит. —— №13. — С.14–22. Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь от 30 декабря 2003 г. №226: с изм. и доп.: текст по состоянию на 5 сен. 15// Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь, – 2004. – №8/10459. Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь от 28 сентября 2006 г. №137: с изм. и доп: текст по состоянию на 1 янв. 16 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. —— №8/28154. Одегов, Ю.Г. Банковский менеджмент: учеб. пособие / Ю.Г. Одегов. — М.: Экзамен, 2010. — 445 с. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: учеб. пособие / Р. Г. Ольхова. ― М.: Юнити, 2013. ― 303 с. Осипов, И.А. Организация деятельности коммерческих банков: учеб. пособие / И.А. Осипов. — Минск: МИУ, 2011. — 267 с. Отчетность // Официальный сайт ЗАО «БСБ Банк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: — Дата доступа: 3.03.2016. Пацукова, И.Г. Методы оценки ликвидности коммерческого банка / И.Г. Пацукова // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. — — №18. — С.117–121. Перепелица, В.А. Управление институциональными инвесторами Республики Беларусь портфелем ценных бумаг: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / В.А. Перепелица. — Минск: БГЭУ, 2004. — 21 с. Петров, Д.В. Пути совершенствования кредитования корпоративных клиентов / Д.В. Петров // Экономика и предпринимательство. — — №7. — С.73–78. Пика, А.В. Методические основы регулирования банковской ликвидности в условиях кризиса: дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / А.В. Пика. — Новосибирск, 2014. — 268 с. Рабкевич, В.С., Панкова, Т.Н. Совершенствование методики анализа активных операций коммерческого банка / В.С. Рабкевич, Т.Н. Панкова // Студенческий вестник [Электронный ресурс]. — Режим доступа: — Дата доступа: 20.01.2016. Рыжих, Л.В. Управление кредитным риском на основе кредитного мониторинга / Л.В. Рыжих // Петербургский экономический журнал. — — №2. — С.72–76. Селимов, Т.Р. Современные проблемы управления активами коммерческого банка / Т.Р. Селимов // Деньги и кредит. — — №5. — С.19–25. Семагин, И.А. Финансовые инструменты в управлении банком / И.А. Семагин // Вектор науки ТГУ. — 2010. — №3. — С.218–221. Сороколетов, Д.С. Инструменты работы с проблемными активами / Д.С. Сороколетов // Банковское дело. — 2010. — №7. — С.77–80. Соколов, А. Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка / А. Соколова // Сегодня и завтра Российской экономики. — 2013. — №3. — С.51–54. Топсахалова, Ф.М. Инвестиции: монография / Ф.М. Топсахалова. — М.: Академия естествознания, 2010. — 475 с. Трифонов, Д.А. К оценке современного состояния активов российских банков / Д.А. Трифонов / Д.А. Трифонов // Экономические науки. — 2012. — №73. — С.347–350. Улюкаев, С.С. Дефицит надежных активов / С.С. Улюкаев // Деньги и кредит. — 2013. — №5. — С.25–28. Ушанов, А.Е. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызовов / А.Е. Ущанов // Финансы и кредит. — — №21. — С.37–43. Фатуев, В.А. Управление активами коммерческого банка / В.А. Фатуев // Теория и практика общественного развития. — 2013. — №4. — С.255–259. Хромов, Е.А. Совершенствование методов оценки стоимости акций компаний на современном этапе развития российского рынка ценных бумаг: автореф. дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / Хромов Евгений Анатольевич. — М., 2011. — 26 с. Черкасов, В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: учеб. пособие / В.Е. Черкасов. — М.: Инфра-М, 2013. — 272 с. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций: монография / А.С. Шапкин. — М.: Дашков и К, 2014. — 544 с. Шарп, У. Инвестиции: монография / У.Шарп, И. Александер; под ред. У. Шарпа. — М.: Инфра-М, 2013. — 867 с. Щербаченко, А.С. Особенности выбора метода формирования инвестиционного портфеля в условиях нестабильности фондового рынка / А.С. Щербаченко // Науковедение. — 2014. — №1. — С.1–5. Янковский, И.А. Прогнозирование показателей ликвидности банка с применением статистической имитационной модели: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.13 / И.А. Янковский. — Минск, 2010. — 21 с.
