Введение. 5
1 Теоретические основы кредитной деятельности банка. 8
1.1 Сущность кредита и его функции. 8
1.2 Классификация и виды кредитов. 13
1.3 Принципы и этапы процесса кредитования. 19
1.4 Методы и способы оценки кредитоспособности кредитополучателей. 24
2 Анализ кредитных операций на примере ОАО «БПС-Сбербанк». 30
2.1 Краткая экономическая характеристика банка. 30
2.2 Анализ перечня кредитов, выдаваемых ОАО «БПС-Сбербанк», анализ динамики, состава и структуры кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк». 34
2.3 Организация кредитного процесса в ОАО «БПС-Сбербанк». 42
3 Основные направления совершенствования системы и развития
кредитования на современном этапе в Республике Беларусь. 51
3.1 Использование кредитных рейтингов клиентов как инструмент минимизации кредитного риска. 51
3.2 Совершенствование технологий осуществления кредитных операций
банков в Республике Беларусь. 62
Заключение. 72
Список использованных источников. 77
Приложение А Выписка из бухгалтерского баланса ОАО «БПС-Сбербанк»
за 2016–2018 гг. 81
Приложение Б Показатели отчета о прибыли и убытках
ОАО «БПС-Сбербанк» за 2016–2018 гг. 82
По мнению Коноплицкой М.А., кредит представляет собой систему экономических отношений, складывающихся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных денежных средств и их размещения на определенных условиях [4, с. 40].
Кредитор – это субъект кредитного отношения, передающий стоимость во временное пользование. Можно выделить следующие особенности присущие кредитору:
предоставляет в кредит временно свободные средства; аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена; заинтересован в производительном использовании размещенных средств, так как это гарантирует ему возврат кредита и выплату процентов; предоставляет кредит с целью получения прибыли.
Следует отметить, что владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Наглядным примером может служить реализация товаров с отсрочкой платежа.
...
Группа Сбербанк является одним из крупнейших инвесторов в экономику страны. ОАО «БПС-Сбербанк» исторически сотрудничает с крупнейшими государственными компаниями ключевых отраслей экономики Беларуси.
Размер уставного фонда Банка по состоянию на 01.01.2019 составил 73,58 млн р. Уставный фонд Банка разделен на 1 470 828 888 простых (обыкновенных) акций и 870 805 привилегированных акций. Общее количество акционеров Банка составляет 13 980 юридических и физических лиц [42].
Основные отрасли, в которые направляются кредиты – энергетика, нефте- и газоснабжение, сельское хозяйство и переработка сырья, розничная торговля, машиностроение. Корпоративный кредитный портфель на 01.01.2019 года составил более 2,4 млрд р.
Банк оказывает корпоративным клиентам эксклюзивные банковские услуги — операции покупки (продажи) безналичных драгоценных металлов в виде банковских слитков и привлечение безналичных драгоценных металлов в банковские вклады (депозиты) [13].
По состоянию на 1 января 2019 года состав сети Банка включает: 1 Представительство Банка в Республике Польша, 6 Региональных дирекций (РД), 32 универсальных дополнительных офисов (УДО); 17 базовых дополнительных офисов (БДО).
...
Данные таблицы 2.6 свидетельствуют о том, что кредитный портфель банка за период с 1 января 2017 г. по 1 января 2019г. увеличился на 31,1 % или 745166 тыс. р. Объем кредитов, выданных банком юридическим лицам по состоянию на 01.01.2019 г. составил 2485602 тыс. р., что на 280573 тыс. р. больше показателя на 01.01.2017 г. Физическим лицам на 01.01.2019 г. было выдано 655931 тыс. р., что на 464593 тыс.р. больше чем на 01.01.2017 г. По сравнению с 1 января 2017 года показатель вырос на 242,8 %. Наибольший удельный вес кредитного портфеля был направлен на удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах предприятий и организаций различных форм собственности.
Для более наглядного примера структуру кредитного портфеля в разрезе кредитополучателей предоставим на рисунке 2.3.
...
Жесткая кредитно-денежная политика имела смысл в кризисной ситуации, но существующая стоимость заимствований (пусть и серьезно уменьшившаяся) основной массе частных субъектов хозяйствования по-прежнему остается непосильна. В итоге кто-то откладывает инвестиционные проекты, кому-то пришлось отложить расширение производства из-за невозможности привлекать внешнее финансирование на пополнение оборотных средств. Но особенно тяжело приходится компаниям с уже открытыми кредитными линиями, стоимость обслуживания которых с конца 2011 года резко возросла [11, с. 13].
С тех пор ожидаемо растут проблемная и пролонгированная кредитные задолженности. Причин, по которым в Беларуси так существенно выросла доля проблемных активов, как минимум две.
Одна – внешняя по отношению к субъектам хозяйствования, напрямую от них не зависящая. Это – общая депрессивная ситуация в национальной экономике на протяжении последних 2–3 лет и снижение платежеспособности на традиционных внешних рынках. Сюда же можно отнести и финансирование госпрограмм, в результате которых кредиты достались тем предприятиям, которые не способны ими эффективно распорядиться.
Список использованной литературы:
Алиев, С.Н. Современные методы минимизации кредитных рисков / С.Н. Алиев // Молодой ученый – 2016. – №20. – С.244–250. Аниховский, А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация / А.Л. Аниховский // Деньги и кредит. – 2009. – №3. – С.30–35. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25.10.2000 г., №441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 17.07.2018 г., №133-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юрспектр», Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – Минск, 2018. –2/2571. Банковские операции: учеб. пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой. – Минск: Выш. шк. 2008. – 315 с. Банковский маркетинг: учеб. пособие / Ю.С. Золотковский [и др.]; под ред. Ю.С. Золотковского. – Минск: РИПО, 2015. – 234 с. Банковский розничный бизнес: учеб. пособие / С.В. Сплошнов, Н.Л. Давыдова. – Минск: Выш.шк., 2012. – 304 с. Банковские операции: учеб пособие / С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская и др.; под общ. ред. С.И. Пупликова. – Минск: Выш. шк., 2003 – 351 с. Банковское дело Республики Беларусь: практическое пособие / О.В. Конюхова. – Минск: Амалфея, 2016. – 332 с. Всего: 55 источников.
