СОДЕРЖАНИЕ
Введение. 5
1 Понятие и сущность пассивных операций банков. 7
1.1 Общая характеристика пассивных операций. 7
1.2 Классификация пассивных операций банков. 11
1.3 Значение и роль пассивных операций банков в экономике. 18
2 Пассивные операции ОАО «АСБ «Беларусбанк». 26
2.1 Характеристика ОАО «АСБ «Беларусбанк». 26
2.2 Анализ пассивных операций ОАО «АСБ «Беларусбанк». 31
3 Проблемы и пути развития пассивных операций ОАО «АСБ «Беларусбанк». 42
3.1 Привлечение средств юридических лиц. 42
3.2 Привлечение средств физических лиц. 47
3.3 Прочие инструменты осуществления пассивных операций. 52
Заключение. 60
Список использованных источников. 63
Безусловно, секьюритизация порождает целый ряд вопросов при ее переносе в белорусское правовое поле. Как показывает накопленный в иностранных юрисдикциях опыт, ключевым моментом в успешной секьюритизации активов является полное, надежное, бесспорное и безусловное отделение и обособление активов инициатора в форме дебиторской задолженности от «обычных» рисков, связанных с инициатором и его деятельностью, и бесповоротная передача таких SPV - так называемая «действительная продажа» (true sale) [21, c. 51].
Традиционной формой передачи базисного актива (т. е. принадлежащих инициатору прав требования) является заключение договора уступки прав требования между инициатором и специальным финансовым посредником. Однако действующее законодательство Республики Беларусь содержит некоторые положения, заключающие в себе риски неоднозначного толкования, что может препятствовать совершению сделок передачи активов и проведению секьюритизации в соответствии с устоявшимися в международном деловом обороте требованиями. Рассмотрим некоторые из таких положений.
Возможность уступки будущих требований. Ряд авторов отмечает, что положения статьи 353 Гражданского кодекса Республики Беларусь могут интерпретироваться как запрещающие уступку требований, срок исполнения которых еще не наступил (хотя, например, статья 155 Банковского кодекса прямо допускает факторинг будущих требований). Секьюритизация же экономически целесообразна лишь в отношении будущих требований инициатора. Авторы полагают, что действующее законодательство не запрещает уступку требований, срок погашения которых еще не наступил, при условии, что такие требования могут быть индивидуализированы указанием на их основание и существенные условия. Но все же прямое указание в законодательстве, в том числе в специальном законодательстве о секьюритизации, на возможность и условия уступки будущих требований устранило бы сохраняющийся на данный момент потенциальный риск недействительности договоров уступки в части будущих требований.
Оспаривание сделок управляющим в процедуре банкротства. Положения Закона Республики Беларусь от 13 июля 2012 года № 415-3 «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» позволяют не исполнять заключенные банком-оригинатором сделки в случае их финансовой неблагоприятности для банка.
Кроме того, управляющий в банкротстве имеет возможность оспаривать действительность сделок, которые могут наносить ущерб интересам кредиторов находящегося в банкротстве банка либо повлечь преимущественное удовлетворение требований определенных кредиторов [21, c. 53].
************
На основании проведенного анализа можно сделать следующие выводы.
ОАО «АСБ «Беларусбанк» является динамично развивающимся коммерческим банком, занимающим значимые позиции на финансовом рынке Беларуси. В настоящее время Банк является крупнейшим финансово-кредитным учреждением в стране. Для развития пассивных операций ОАО «АСБ «Беларусбанк» в 2012-2013 гг. характерны следующие тенденции: постепенное увеличение доли привлеченных ресурсов в ресурсной базе, что обусловлено зависимостью Банка от государственных финансовых вложений, замедление темпов роста привлеченных средств и падение привлекательности ОАО «АСБ «Беларусбанк» на рынке ресурсов республики. Постепенно снижается объем привлеченных средств Национального банка. Так, в течение 2012 г. средства Национального банка снизились на 1 % и составили 6708,1 млрд руб., в 2013 г. темпы снижения резко ускорились (на 47,9 %) , что обусловлено действиями Нацбанка, направленными на ужесточение денежно-кредитной политики в республике. Средства банков, привлеченные на межбанковском рынке, являются важным источником пополнения ресурсной базы. В 2012 г. потребность ОАО «АСБ «Беларусбанк» в межбанковском кредитовании несколько снизилась, о чем свидетельствует снижение объема привлеченных межбанковских кредитов на 4,7 %. Однако в 2013 г. в условиях ужесточения денежно-кредитной политики Банк увеличил объем привлечения межбанковских кредитов на 50,1 %, что обусловлено необходимостью расширения активных операций. Ключевым элементом привлеченных ресурсов ОАО «АСБ «Беларусбанк» являются средства клиентов. Банк активно наращивал объемы привлечения средств клиентов в 2012 г. (на 49,3 %), в 2013 г. условия привлечения средств клиентов стали менее привлекательными по сравнению с другими банками Республики Беларусь, что обусловило замедление темпов прироста средств клиентов в ОАО «АСБ «Беларусбанк» до 22,5 %. Негативной тенденцией является снижение объема ценных бумаг в обращении, эмитированных Банком. Так, в 2012 г. объем ценных бумаг Банка в обращении снизился на 24,6 %, в 2013 г. темпы снижения значительно замедлились и составили 0,1 %. Банк наращивает прочие обязательства: в 2012 г. прочие обязательства выросли на 142,2 %, в 2013 г. – на 34,5 %. В разрезе валют в структуре ресурсов Банка преобладают ресурсы в белорусских рублях – 42 %, доля ресурсов в долларах США составляет 27 %, евро – 28 %. Банк последовательно снижает процентные ставки по привлеченным ресурсам клиентов в целях обеспечения доходности функционирования и снижения стоимости кредитов, однако в настоящее время, по-видимому, достигнут минимальный уровень доходности, дальнейшее снижение которого повлечет значительный отток ресурсов и вызовет кризис ликвидности в Банке.
Список использованной литературы:
Банковский кодекс: Закон Респ. Беларусь, 25 октября 2000 г., №441-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. ― ― №3/3092. Инструкция о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности: Постановление Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. № 175 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. ― ― №8/6419. Инструкция о резервном фонде банка и небанковской кредитно-финансовой организации: Постановление Национального банка Республики Беларусь от 25 марта 2009 г. № 34 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. ― ― №8/20760. О минимальном размере уставного фонда банка: Постановление Национального банка Республики Беларусь от 28 мая 2012 г. №249 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. ― ― №8/25946. Об открытии банковских счетов: Постановление Национального банка Республики Беларусь от 3 апреля 2009 г. №40 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. ― ― №8/20814. Бабичева, Ю. А. Российские банки: проблемы роста и регулирования: монография / Ю. А. Бабичева. ― М.: Экономика, 2011. ― 287 с. Балабанов, И. Т. Банки и банковское дело: монография / И. Т. Балабанов. ― СПб.: Питер, 2009. ― 256 с. Балан, О. Международное регулирование инвестиционных фондов / О. Балан // Банковский вестник. — 2013. — №4. — С.36-46. Бархатов, В.И. Особенности управления депозитным портфелем коммерческого банка в современных условиях / В.И. Бархатов // Вестник ЧГУ. — 2009. — №1. — С.104-109. Бюллетень банковской статистики за 2012 год. ― Мн.: НБРБ, 2013. ― 187 с. Васильева, А.С. Особенности депозитной политики коммерческих банков в современных условиях / А.С. Васильева // Финансы и кредит. — 2011. — №40. — С.42-52. Виноградова, А.В. Оптимизация депозитной политики коммерческого банка / А.В. Виноградова // Вестник АГПА. — 2010. — №3. — С.95-103. Вклады населения [Электронный ресурс] / Информационный сайт. ― Минск, 2013. ― Режим доступа: www.infobank.by. ― Дата доступа: 21.11.2013. Владимирова, Н. П. Деньги, кредит, банки: учебник / Н. П. Владимирова. ― М.: Кнорус, 2008. ― 288 с. Волков, И. В. Банковский капитал в системе экономических отношений: монография / И. В. Волков. ― М.: Омега-Л, 2010. ― 137 с. Волохатая, В.Е. Факторы формирования депозитных ресурсов банка / В.Е. Волохатая // Бизнес информ. — 2013. — №8. — С.310-316. Глушкова, Н. Б. Банковское дело: учебник / Н. Б. Глушкова. ― М.: Альма Матер, 2011. ― 672 с. Горбенко, М.М. Депозитная политика современных коммерческих банков / М.М. Горбенко // РИСК. — 2012. — №1. — С.16-22. Господарчук, Г.Г. Анализ ресурсной базы коммерческих банков / Г.Г. Господарчук // Банковское дело. — 2012. — №6. — С.46-50. Григорьев, Н. Кризис ресурсов закончился / Н. Григорьев // НЭГ. ― ― 18 мая. ― С.3. Емельянова, Т. Секъюритизация активов: мировой опыт и перспективы его применения в Беларуси / Т. Емельянова // Банковский вестник. — — №9. — С.51-53. Еремушкина, С. В. Банковская система Республики Беларусь в трансформации сбережений в инвестиции / С. В. Еремушкина // Вестник БГУ. ― Серия 3. ― ― №2. ― С.93-98. Жарковская, Е. П. Банковское дело: учебник / Е. П. Жарковская. ― М.: ЮНИТИ, 2010. ― 452 с. Жилан, О. Д. Методические подходы к оценке депозитной политики коммерческого банка / О. Д. Жилан // Известия ИГЭА. ― ― №4. ― С.7-10. Жуков, Е. Ф. Банки и небанковские организации: монография / Е. Ф. Жуков. ― М.: Юнити-ДАНА, 2011. ― 526 с. Жуков, Е. Ф. Деньги, кредит, банки: учебник / Е. Ф. Жуков. ― М.: Юнити-ДАНА, 2011. ― 384 с. Казимагомедов, А.А. Проблемы формирования и стратегические подходы к пополнению ресурсной базы коммерческих банков / А.А. Казимагомедов // Вестник ДГУ. — 2012. — №5. — С.91-96. Китаев, А. А. Формирование ресурсов и управление ими в коммерческом банке / А.А. Китаев // Деньги и кредит. ― ― №2. ― С.15-21. Киселев, В. В. Управление банковским капиталом: монография / В. В. Киселев. ― М.: Экономика, 2012. ― 172 с. Коноплицкая, М. А. Банковские операции: учебник / М. А. Коноплицкая. ― Мн.: Высшая школа, 2010. ― 315 с. Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник / Т. М. Костерина. ― М.: ЕАОИ, 2011. ― 360 с. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: учебник / Л. П. Кроливецкая. ― М.: Эксмо, 2012. ― 277 с. Кравцова, Г. И. Деньги, кредит, банки: учебник / Г. И. Кравцова. ― Мн.: БГЭУ, 2012. ― 624 с. Куропатенков, В. Коллективное инвестирование: тенденции и перспективы развития / В. Куропатенков // Банковский вестник. — — №9. — С.29-33. Кучеренко, С.А. Депозитная политика банка и ее основные направления реформирования / С.А. Кучеренко // Бизнес информ. — — №6. — С.42-45. Лаврушин, О. И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин. ― М.: Экзамен, 2011. ― 768 с. Московец, Е. С. Оценка эффективности депозитной политики коммерческим банком / Е. С. Московец // Деньги и кредит. ― ― №2. ― С.19-24. Мустафаева, А.М. Проблемы реализации депозитной политики коммерческого банка в современных условиях / А.М. Мустафаева // Вестник алтайской науки. —— №2. — С.44-51. Овсейко, С. Андеррайтинг: особенности белорусского законодательства / С. Овсейко // Банковский вестник. — 2013. — №3. — С.51-54. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: учебник / Р. Г. Ольхова. ― М.: Юнити, 2012. ― 366 с. Продолятченко, П.А. Депозитное финансирование в системе финансов кредитной организации / П.А. Продолятченко // Микроэкономика. — 2010. — №5. — С.116-120. Продолятченко, П.А. Политика коммерческого банка по финансовому обеспечению деятельности / П.А. Продолятченко // Вестник ОрелГИЭТ. — 2010. — №1. — С.94-98. Рассказов, Е. А. Управление свободными ресурсами банка: монография / Е. А. Рассказов. ― М.: Финансы и статистика, 2011. ―218 с. Сараева, И.В. Рекомендации по развитию пассивных операций региональных коммерческих банков / И.В. Сараева // Школа университетской науки. — 2012. — №6. — С.258-260. Семенова, Е.А. Депозитные и сберегательные сертификаты на рынке банковских продуктов / Е.А. Семенова // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. — 2013. — №1-1. — С.267-270. Смирнова, М. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг: проблемы и перспективы развития / М. Смирнова // РИСК. — 2010. — №3. — С.203-205. Токаева, Н.Х. Пассивы и пассивные операции коммерческих банков / Н.Х. Токаева // Terra Economicus. — 2009. — №2-3. — С.55-58. Трифонов, Д.А. К вопросу об оценке современного состояния портфелей пассивов коммерческих банков / Д.А. Трифонов // Дискуссия теоретиков и практиков. — 2010. — №3. — С.143-146. Хашиева, Л. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка / Л. Хашиева // Банковское дело. ― ― №28. ― С.28-37. Яфясова, О.Р. Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка / О.Р. Яфясова // Школа университетской науки. — 2013. — №2. — С.254-256.
