СОДЕРЖАНИЕ
РЕФЕРАТ…………………………………………………………………………….2
ВВЕДЕНИЕ. 6
1 РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ КАК ОДНО ИЗ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА.. 9
1.1. Понятие и значение расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 9
1.2. Порядок проведения расчетных операций юридическими лицами и ИП 15
1.3. Кассовые операции банков. 26
2 ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ЗАО «ИДЕЯ БАНК». 33
2.1. Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Идея Банк». 33
2.2. Анализ организации расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и ИП в ЗАО «Идея Банк». 41
3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В ЗАО «ИДЕЯ БАНК». 58
3.1. Осуществление сегментации клиентов. 58
3.2. Пути улучшения расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов. 61
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 76
Решение выявленных проблем будет способствовать повышению эффективности расчетно-кассового обслуживания в ЗАО «Идея Банк».
По итогам второй главы дипломной работы сделаем следующие выводы:
1) ЗАО «Идея Банк» является динамично развивающимся финансовым учреждением, специализирующемся на развитии розничного бизнеса. Банк входит в финансовую группу Getin Holdings. Как показывают итоги деятельности ЗАО «Идея Банк», наблюдается тенденция снижения рентабельности банковской деятельности, также в реальном выражении сокращается величина активов банка. Одновременно следует отметить благоприятную тенденцию роста доходности активов ЗАО «Идея Банк», приносящих доход;
2) расчетно-кассовое обслуживание является важнейшим направлением деятельности банка в сегменте корпоративного бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание осуществляется в соответствии с Общими правилами расчетно-кассового обслуживания банковских и иных счетов корпоративного бизнеса. Юридическое лицо или ИП может обслуживаться в банке как в рамках пакетных продуктов, так и без их приобретения.
Предлагаются четыре основных пакета расчетно-кассовых услуг: Базовый, Привет, Оптимальный, Бизнес, дифференцирующиеся в зависимости от количества включенных в стоимость услуг. Также возможно индивидуальное формирование пакета расчетно-кассовых услуг, бесплатно расчетно-кассовые услуги оказываются при поддержании остатка на конец дня в размере не менее 200 млн. руб. Условия РКО в ЗАО «Идея Банк» являются достаточно привлекательными, что подтверждается ростом числа клиентов: так, на 1 января 2015 г. в банке обслуживались 1252 юридических лиц и более 11 тыс. ИП. Подавляющее большинство юридических лиц и ИП – клиентов банка обслуживаются с применением дистанционного банковского обслуживания.
Банк предлагает корпоративным клиентам как Клиент-Банк (устанавливаемый на компьютер клиента), так и Интернет-банкинг (используемый через Интернет-портал). Наблюдается тенденция роста популярности Клиент-Банк из-за более широкого набора функций. Негативной тенденцией является замедление роста остатков на счетах корпоративных клиентов: так, если на начало 2014 г. остатки на счетах составили 165,5 млрд. руб. , то на конец 2014 г. – всего 173,6 млрд. руб. При этом существенно возросло число корпоративных клиентов, что может свидетельствовать о некотором ухудшении финансового состояния предприятий и снижении деловой активности. Также банк наращивает выпуск корпоративных пластиковых карт: их общее число в обращении достигло 33,1 тыс. Эмитируются преимущественно карты системы Visa. Положительной тенденцией в развитии расчетно-кассового обслуживания является рост чистого дохода банка от данного вида деятельности до 178,92 млрд. руб. по итогам 2014 г. (против 15,09 млрд. руб. в 2012 г.). Основными проблемами расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ЗАО «Идея Банк» являются: узкий набор инструментов для проведения безналичных расчетов, низкий уровень ставок по текущим счетам, недооценка значимости развития корпоративных карточных проектов, а также сохраняющееся недоверие ряда клиентов к возможностям Интернет-банкинга.
Список использованной литературы:
Банковский кодекс: Закон Респ. Беларусь от 25 октября 2000 г. №441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 4 июня 2015 г. №268-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2015. – №2/2266. Гражданский кодекс: Закон Респ. Беларусь от 7 декабря 1998 г. №218-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 5 января 2016 г. №352-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2016. – №2/2350. Об актуальных вопросах использования современных платежных инструментов и средств платежа, интернет-банкинга и иных систем дистанционного банковского обслуживания: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 23 апреля 2015 г. № 247// Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2015. – №8/28814. Об использовании векселей: Указ Президента Респ. Беларусь от 17 февраля 2015 г. №69 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2015. – №1/8814. Об утверждении Инструкции о порядке ведения кассовых операций и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории Республики Беларусь и о признании утратившими силу некоторых постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь и их отдельных структурных элементов: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2011 г. № 107: в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 марта 2014 г. №199 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2014. – №8/24411. Об утверждении Инструкции о порядке функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и проведения межбанковских расчетов в системе BISS: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2009 г. № 88: в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 10 июня 2014 г. №393 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2014. – №8/28874. Об утверждении Инструкции по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 21 декабря 2006 г. № 107: в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 9 декабря 2014 г. №760 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2006. – №8/15627. Об утверждении Концепции развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 гг.: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 февраля 2010 г. №29 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2010. – №8/21142. Об электронном документе и электронной цифровой подписи: Закон Респ. Беларусь от 28 декабря 2009 г. №113-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 23 октября 2014 г. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2010. – №2/2294. Бюллетень банковской статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nbrb.by. – Дата доступа: 16.03.2016. Давыдова, Н.Л. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Н.Л. Давыдова. – Пинск: ПолесГУ, 2011. – 56 с. Дешко, Е. Форфейтинг, или «куплю долги дорого» / Е. Дешко // Вестник Налоговой службы Республики Беларусь. – 2015. – №25. – С.3-6. Елисеева, О.В. Виды, формы и порядок осуществления безналичных расчетов / О.В. Елисеева // Фундаментальные исследования. – 2013. – №8. – С.405-408. Жуков, Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник / Е.Ф. Жуков. – М.: Юнити-ДАНА, 2014. – 384 с. Идея Банк: официальный сайт // ЗАО «Идея Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: . – Дата доступа: 16.01.2016. Карцева, Н.С. Банковские операции с драгоценными металлами и металлические счета / Н. С. Карцева // Молодой ученый. – 2014. – №18. – С. 376-378. Коноплицкая, Т.М. Банковские операции: учебник / Т.М. Коноплицкая. – Минск: Высшая школа, 2010. – 315 с. Копытин, В.Ю. Процедуры и методы расчетов в платежных системах / В.Ю. Копытин // Финансы и кредит. – 2011. – №12. – С.8-13. Кравцова, Г.И., Кузьменко, Г.С. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко. – Минск: БГЭУ, 2012. – 624 с. Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков [Текст]: учебник / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2012. – 478 с. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин. – М.: Юнити, 2011. – 672 с. Лебедев, Н.А. Драгоценные активы в деятельности российских банков / Н.А. Лебедев // Вестник Академии. – 2014. – №1. – С.64-68. Мазурина, Т.Ю. Некоторые аспекты создания системы информационной безопасности в банке / Т.Ю. Мазурина // Деньги и кредит. – 2012. – №7. – С.61-64. Мигачев, И.Б. Безналичный денежный оборот: формы и принципы организации. Пути совершенствования системы безналичного денежного оборота / И. Б. Мигачев // Молодой ученый. – 2014. – №7. – С. 374-382. Никонорова, М.Е. Реорганизация бизнес-процесса факторингового обслуживания клиента банка / М.Е. Никонорова // Устойчивый рост национальной экономики: инновации и конкурентоспособность : материалы II междунар. науч.-практ. конф. аспирантов и молодых ученых, Минск, 24—25 нояб. 2010 г. / Белорус. гос. экон. ун-т ; редкол.: Г.А. Короленок [и др.]. – Минск, 2010. – С. 307—309. Никонорова, М.Е. Факторинг в системе комплексного финансового обслуживания клиента банка: автореф. дис. … канд. экон. наук: 08.00.10 / М.Е. Никонорова: БГЭУ. – Минск, 2011. – 26 с. Овсейко, С. Операции с драгоценными металлами / С. Овсейко // Главный бухгалтер. – 2012. – №38. – С.14-17. Открытие и обслуживание счетов // ЗАО «Идея Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: – Дата доступа: 19.01.2016. Павлов, К.В. Корпоративный банковский сектор Украины в условиях финансового кризиса / К.В. Павлов // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2015. – №42. – С.38-50. Панасюк, И. Безопасность банковских сайтов: проблемы и решения / И. Панасюк // Банковский вестник. – 2015. – №8. – С.48-54. Пищик, И.А. О рисках интернет-банкинга и особенностях управления ими / И.А. Пищик // Банковский вестник. – 2015. – №6. – С.14-21. Решетникова, Т.В. Взаимоотношения корпоративных клиентов и коммерческих банков на конкурентном рынке финансовых услуг / Т.В. Решетникова, А.И. Серебренникова // Актуальные проблемы экономики и управления УГЭУ [Электронный ресурс]. – 2007. – № 1 (18). – Режим доступа: http://izvestia.usue.ru/blog/1-18-2007. – Дата доступа: 21.01.2016. Саакова, Ю.В. Клиентоориентированная стратегия в структуре современного банковского бизнеса / Ю.В. Саакова // МИР. – 2015. – №21. – С.50-54. Садыков, Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты / Р.Р. Садыков // Финансы и кредит. – 2012. – №29. – С.52-55. Серебренникова, А.И. Формирование и развитие системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов : автореф. дис. … канд. экон. наук : 08.00.10 / А.И. Серебренникова ; Урал. гос. экон. ун-т. – Екатеринбург, 2008. – 24 с. Скимн, В. Безналичные расчеты: безопасность, комфорт…и нерешенные вопросы / В. Скимн // Налоги Беларуси. – 2014. – №39. – С.4-10. Солдатова, Е.В. Клиентоориентированный подход к управлению банком / Е.В. Солдатова // Финансы и кредит. – 2012. – №7. – С.2-14. Солуянов, О.А. Международный опыт функционирования платежных систем и российская практика: автореф. дис. … канд. экон. наук : 08.00.10 / О.А. Солуянов. – М.: МФА, 2011. – 31 с. Тавасиев, А.М. Банковское дело: учебник / А.М. Тавасиев. – М.: Юрайт, 2013. – 647 с. Тавасиев, А.М. Банковское кредитование: учебное пособие / А.М. Тавасиев. – М.: Инфра-М, 2012. – 654 с. Тавасиев, А.М. Организация деятельности коммерческих банков: пособие / А.М. Тавасиев. – М.: Юрайт, 2014. – 733 с. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / В.И. Тарасов. – Минск: БГТУ, 2012. – 253 с. Тарасов, В.И. Настоящий факторинг / В.И. Тарасов // Белорусы и рынок. – 2014. – №21. – С.4. Татаркина, Д.С. Интернет-банкинг как способ управления банковскими счетами / Д.С. Татаркина // Научные записки ОрелГИЭТ. – 2010. – №1. – С.447-451. Тысячникова, Н.А. Риски интернет-банкинга: принципы и организация надзора / Н.А. Тысячникова // Банковское дело. – 2010. – №10. – С.79-83. Ушанов, А.Е. Оптимизация процесса привлечения и сопровождения банком клиентов сегмента среднего и крупного бизнеса / А.Е. Ушанов // Банковские услуги. – 2014. – №1. – С.19-24. Фаизова, Г.Ф. Необходимость применения и развития стандартов сервиса обслуживания корпоративных клиентов в коммерческих банках / Г.Ф. Фаизова // Вестник ТИСБИ. – 2014. – №1. – С.235-242. Финансовая отчетность // ЗАО «Идея Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: – Дата доступа: 20.01.2016. Шкут, О.Н. Правовое регулирование факторинга в Республике Беларусь, Латвии и Эстонии / О.Н. Шкут // Библиотека МИУ [Электронный ресурс]. – Минск, 2013. – Режим доступа: –Дата доступа: 13.02.2016. Юдаев, А.Ш. Национальная платежная система как инфраструктура, обеспечивающая денежные отношения в экономике / А.Ш. Юдаев // Бизнес. Образование. Право. – 2012. – №1. – С.162-165.
