СОДЕРЖАНИЕ
Введение. 5
1 Теоретико-организационные основы и значение кредитования малого и среднего бизнеса. 8
1.1 Сущность, виды и роль банковских кредитов малому и среднему бизнесу. 8
1.2 Порядок кредитования субъектов малого и среднего бизнеса белорусскими банками. 21
2 Анализ практики кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «БПС-Сбербанк». 29
2.1 Организация процесса предоставления кредитов субъектам малого и среднего бизнеса в банке. 29
2.2 Анализ портфеля кредитов субъектам малого и среднего бизнеса. 41
3 Проблемы и пути развития кредитования малого и среднего бизнеса в условиях Республики Беларусь. 50
3.1 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в Республике Беларусь на современном этапе. 50
3.2 Направления развития кредитования малого и среднего бизнеса в Республике Беларусь. 57
Заключение. 71
Список использованных источников. 74
Кредитный процесс при кредитовании малого и среднего бизнеса в ОАО «БПС-Сбербанк» в целом аналогичен процессу кредитования других корпоративных клиентов. Для оценки кредитоспособности малого и среднего бизнеса используется как количественный, так и качественный анализ. В основе количественного анализа кредитоспособности предприятий МСБ в ОАО «БПС-Сбербанк» лежит коэффициентный анализ, включающий пять финансовых показателей, на основе которых дается балльная оценка кредитоспособности потенциального клиента. В зависимости от вида кредита и конкретного клиента рассчитываются и другие количественные показатели кредитоспособности. Для обеспечения кредитов, выдаваемых МСБ, используются в основном такие инструменты, как: залог, поручительство владельца бизнеса, неустойка, гарантия.
За анализируемый период в ОАО «БПС-Сбербанк» рост клиентского кредитного портфеля осуществлялся в основном за счет кредитования физических лиц. Переориентация банка на кредитование розничного бизнеса обусловлена необходимостью снижения кредитных рисков (по ранее выданным инвестиционным кредитам доля просроченных кредитов превышает 30 %). Кредиты, выданные предприятиям малого и среднего бизнеса, по данным на 1 января 2019 г. составили только 21,8 % кредитного портфеля банка. Предприятия МСБ преимущественно кредитуются в белорусских рублях (68,7 % кредитов), при этом сохраняется преобладание краткосрочных кредитов, менее рискованных для банка. Следует отметить также снижение доходности кредитования малого и среднего бизнеса для ОАО «БПС-Сбербанк»: с 19,09 % до 9,17 %, что уменьшает заинтересованность банка в развитии данного направления кредитных операций. Доля просроченных кредитов в кредитной задолженности МСБ также остается значительной – 13,9 % по данным на 1 января 2019 г. В Республике Беларусь за анализируемый период отмечаются высокие темпы роста выдачи новых кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса: если в 2016 г. было выдано 13,1 млрд р. кредитов, то в 2018 г. – уже 26,6 млрд р. При этом сокращается удельный вес проблемной задолженности в общей кредитной задолженности субъектов МСБ (с 6,95 % на 1 января 2017 г. до 1,71 % на 1 января 2019 г.), что стимулирует заинтересованность банков в их кредитовании. При этом развитие кредитования МСБ сдерживается недостаточным уровнем рентабельности многих субъектов МСБ (например, в сферах оптовой и розничной торговли, обрабатывающей промышленности), высокой является доля убыточных предприятий МСБ. Так, рентабельность продукции в обрабатывающей промышленности составляет всего 11,8 %, в строительстве – 12,1 %, в торговле – 5,9 %. Более 21 % малых и средних предприятий, занятых в промышленности, являются убыточными, в строительной отрасли – 22,9 %, в торговле – более 24 %. Убыточные малые и средние предприятия практически не имеют возможностей привлечь кредитные ресурсы для выхода на безубыточную работу.
Банки, в свою очередь, выделяют следующие проблемы кредитования МСБ: сложность сбора информации, необходимой для оценки кредитоспособности; проблемы с предоставлением достаточного обеспечения по кредиту; высокая уязвимость к внешним шокам. Следует также отметить, что несмотря на рост объемов кредитования МСБ, удельный вес инвестиционных (долгосрочных) кредитов составляет около 26 %, что не соответствует потребностям предприятий МСБ и не позволяет им активизировать инвестиционную деятельность (по имеющимся данным за счет банковских кредитов в 2017 г. было профинансировано только 10,7 % инвестиций в основной капитал).
Список использованной литературы:
Абрамова, А. А. Управление малым бизнесом: учебное пособие / А. А. Абрамова. – М.: Инфра-М, 2016. – 255 с. Арашкевич, О.В. Государственное регулирование и поддержка малого бизнеса: лекция / О.В. Арашкевич. – Гомель: ГГУ, 2016. – 17 с. Базилевич, А.И. [и др.]. Малый бизнес: учеб. пособие / А.И. Базилевич. – М.: КноРус, 2016. – 336 с. Банковский кодекс: Закон Респ. Беларусь от 25 окт. 2000 г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 17 июля 2018 г. № 133-З // Нац. реестр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2019. Бусыгин, Ю.Н., Савич, В.Л. Некоторые особенности анализа банком кредитоспособности корпоративного клиента / Ю.Н. Бусыгин, В.Л. Савич // Экономика и управление. – 2014. – № 3. – С. 66-70. Быкова, О. Совершенствование стандартизированного подхода к оценке кредитного риска в банках Республики Беларусь / О. Быкова // Банковский вестник. – 2016. – № 7. – С. 38-45. Гербер, М. Малый бизнес: от иллюзий к успеху / М. Гербер. – М.: Олимп-Бизнес, 2005. – 224 с. Годовой отчет ОАО «БПС-Сбербанк» за 2016 г. [Электронный ресурс] // ОАО «БПС-Сбербанк». – Минск, 2017. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/files/temp/ГО%202016.pdf. – Дата доступа: 29.01.2019. Годовой отчет ОАО «БПС-Сбербанк» за 2017 г. [Электронный ресурс] // ОАО «БПС-Сбербанк». – Минск, 2018. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/files/temp/ГО%202017.pdf. – Дата доступа: 29.01.2019. Давыдова, Н.Л. [и др.]. Формирование системы инвестиционно-кредитного обеспечения модернизации национальной экономики: монография / Н.Л. Давыдова. – Пинск: ПолесГУ, 2015. – 269 с. Дафт, Р.Л. Менеджмент: монография / Р.Л. Дафт. – СПб.: Питер, 2001. – 832 с. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков, ОАО «Банк развития Республики Беларусь» и небанковских кредитно-финансовых организаций: утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь от 28 сен. 2006 г. № 137: в ред. Постановления Правления Национального банка Респ. Беларусь от 3 дек. 2018 г. № 571 // Нац. реестр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2019. Консолидированная финансовая отчетность ОАО «БПС-Сбербанк» в соответствии с МСФО за 2018 г. [Электронный ресурс] // ОАО «БПС-Сбербанк». – Минск, 2019. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/files/financial_statements/financial_statements_IFRS/IFRS_2018_BPS_RUS_audited.pdf. – Дата доступа: 02.04.2019. Коробова, Г.Г. Банковское дело: учеб. пособие / Г.Г. Коробова. – М.: Магистр, 2015. – 588 с. Костерина, Т.М. Банковское дело: учеб. пособие / Т.М. Костерина. – М.: Юрайт, 2015. – 332 с. и др.
