СОДЕРЖАНИЕ
Введение…. 5
1 Теоретические основы процесса кредитования юридических лиц. 7
1.1 Основы банковского кредитования. 7
1.2 Организация кредитования юридических лиц в банке. 13
1.3 Принципы банковского кредитования и классификация кредитных операций 21
2 Особенности кредитования юридических лиц в ОАО «Технобанк». 26
2.1 Общая характеристика ОАО «Технобанк». 26
2.2 Нормативно-правовое обеспечение кредитования. 31
2.3 Анализ кредитования субъектов хозяйствования в ОАО «Технобанк». 37
3 Проблемы организации кредитования юридических лиц и пути их решения 50
3.1 Зарубежный опыт кредитования юридических лиц. 50
3.2 Недостатки и основные направления совершенствования кредитования юридических лиц. 59
Заключение. 72
Список использованных источников. 76
Приложение. Динамика задолженности по кредитам, выданным ОАО «Технобанк» юридическим лицам, за 2013 – 2017 гг. 81
Таким образом, проведённый анализ кредитования субъектов хозяйствования в ОАО «Технобанк» позволил сделать следующие выводы:
1. ОАО «Технобанк» можно охарактеризовать как банк, специализирующийся на валютном кредитовании юридических лиц, преимущественно частных МСП: задолженность по кредитам, выданным субъектам хозяйствования составляет более 95% кредитных вложений банка. Доля валютной задолженности в корпоративном кредитном портфеле колеблется в пределах 70 – 80%;
2. Корпоративный кредитный портфель ОАО «Технобанк» по состоянию на 01.01.2018 г. достиг 271,0 млн рублей (или 137,4 млн долларов США в эквиваленте), что составляет 0,9% от совокупной задолженности юридических лиц перед банковской системой Республики Беларусь и позволяет банку занимать тринадцатое место по величине данного показателя среди белорусских банков. Основным фактором роста кредитного портфеля банка стало приобретение в декабре 2016 г. у ОАО «БПС-Сбербанк» проблемной задолженности СООО «ЕвроСтэпГрупп» в сумме порядка 56 млн долларов США. Данный должник является взаимосвязанным лицом с акционером и членом Наблюдательного совета ОАО «Технобанк» – Курачем И.А.;
3. ОАО «Технобанк» специализируется кредитовании предприятий торговли и организаций, занимающихся операциями с недвижимостью, на долю которых приходится более 85% совокупного кредитного портфеля;
4. Помимо высокой отраслевой концентрации, кредитный портфель рассматриваемого банка характеризуется высокой концентрацией на отдельных должниках, многие из которых взаимосвязаны с инсайдерами банка. Начиная с 01.01.2017г. банк не выполняет ряд нормативов безопасного функционирования в области ограничения концентрации риска, установленных Национальным банком, в том числе по сделкам с инсайдерами;
5. Кредитные операции с МСП, характеризующиеся значительным уровнем кредитного риска, обуславливают более высокие процентные ставки по кредитам, выдаваемым ОАО «Технобанк» по сравнению с среднерыночными значениями;
6. Основной проблемой в области кредитования юридических лиц и управления кредитным риском в банке стало резкое ухудшение качества кредитного портфеля начиная с 2015 г., вызванное спадом в реальном секторе Республики Беларусь, девальвацией белорусского рубля и вовлечением в девелоперские проекты, не адекватные характеру и масштабам осуществляемой ОАО «Технобанк» деятельности.
В этой связи вопросы совершенствования кредитования юридических лиц, в том числе в целях снижения принимаемых рисков, приобретают для ОАО «Технобанк» особую значимость. Данным аспектам посвящён заключительный раздел настоящего исследования.
Список использованной литературы:
1 Базель III: Вопросы внедрения [Электронный ресурс] / ЗАО «КПМГ».– 2011. – Режим доступа:https://www.kpmg.com/RU/ru/topics/Russian-Banking-Club/Documents/Basel%20III_rus.pdf. – Дата доступа: 17.02.2018.
2 Базель III: Глобальная нормативная база для более устойчивых банков и банковских систем [Электронный ресурс] / Базельский комитет по банковскому надзору. Банк международных расчетов, 2011. – Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs189.pdf – Дата доступа: 17.02.2018.
3 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25.10.2000 № 441-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юр Спектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2002. – Дата доступа: 12.01.2018.
5 Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования на 1 января 2015 г. [Электронный ресурс]/ Главное управление банковского надзора Национального банка Республики Беларусь. 2015. Режим доступа: – Дата доступа: 04.03.2017.
6 Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования на 1 января 2018 г. [Электронный ресурс]/ Главное управление банковского надзора Национального банка Республики Беларусь. 2018. Режим доступа: – Дата доступа: 04.03.2017.
7 Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр, 2012. – 592 с.
8 Банковское дело: учебник для студентов, обучающихся по направлениям "Экономика" / О. И. Лаврушин [ и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – М. : Кнорус, 2016. – 800 с.
9 Бюллетень банковской статистики № 12 (174) за 2013 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2014. – 267 с.
10 Бюллетень банковской статистики № 12 (186) за 2014 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2015. – 283 с.
11 Бюллетень банковской статистики № 12 (198) за 2015 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2015. – 291 с.
12 Бюллетень банковской статистики № 12 (222) за 2017 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2018. – 262 с.
13 Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 12 (121) за 2015 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2016. – 139 с.
14 Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 12 (133) за 2016 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2017. – 129 с.
15 Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 12 (145) за 2017 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2018. – 151 с.
16 Гаджиев, А. А. Кредитный процесс и кредитные риски в коммерческих банках / А. А. Гаджиев, С. К. Идрисова, З. Т. Таги-заде // Финансы и кредит. – 2008. – № 24. – С. 18-26.
17 Галова А., Сайковская Д. Кредитный рынок в Республике Беларусь: проблемы и факторы развития. А. Галова, Д. Сайковская // Банкаўскi веснiк. - 2015. – № 8. – С. 18–25.
18 Евраев, М. В. Совершенствование системы кредитования в коммерческих банках России: автореферат диссертации на соискание учен. степ. канд. экон. наук: 08.10.10 / М. В. Евраев; СПб. гос. ун-т экон. и фин. – СПб., 2000. – 19 с.
19 Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: утверждена постановлением правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2002. – Дата доступа: 15.02.2018.
и др.
