ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение. 5
Глава 1 Теоретические аспекты кредитного портфеля банка. 7
1.1 Понятие, сущность, структура кредитного портфеля банка. 7
1.2 Нормативно-правовая база, регламентирующая осуществление кредитных операций в банках. 17
1.3 Методики оценки качества кредитного портфеля в банковской деятельности 24
Глава 2 Оценка качества кредитного портфеля ОАО ”СтатусБанк“. 31
Глава 3 Совершенствование качества кредитного портфеля в банках. 47
3.1 Проблемы управления кредитным портфелем в банках Республики Беларусь 47
3.2 Перспективы совершенствования управления кредитным портфелем банков в Республике Беларусь с учетом зарубежного опыта. 54
Заключение. 66
Список использованных источников. 70
Приложение А Сущность балльной системы оценки качества кредитного портфеля банка 74
Приложение Б Отчет о финансовом положении ОАО ”СтатусБанк“ за 2015 г. 76
Приложение В Отчет о финансовом положении ОАО ”СтатусБанк“ за 2016 г. 77
Приложение Г Итоги кредитования клиентов банка за год, закончившийся 31 декабря 2016 г. 78
По итогам второй главы работы сделаны следующие выводы:
1) банк в анализируемом периоде обеспечил улучшение своих конкурентных позиций: рыночная доля на кредитном рынке достигла 1,55 %. Удельный вес кредитов клиентам в активах банка составляет 56,1 %, что свидетельствует о важности развития кредитных операций. Кредитный процесс банка включает семь основных этапов и в достаточной степени формализован. В кредитном процессе участвуют следующие органы управления и подразделения банка: Наблюдательный совет и Правление; Кредитный комитет, Управление рисков, финансового анализа и планирования; отдел аудита; подразделения, непосредственно осуществляющие кредитные операции. Особенностью предоставления кредитов субъектам хозяйствования в ОАО «СтатусБанк» является индивидуальный подход к установлению условий кредитования. При кредитовании физических лиц индивидуальный подход не практикуется. Кредитные продукты, ориентированные на физических лиц, в банке разделяются на три группы: кредиты на любые цели, кредитные карты, кредиты на покупки. Для оценки качества кредитного портфеля в ОАО «СтатусБанк» преимущественно используется показатель доли просроченной задолженности в кредитном портфеле, однако целесообразно также использовать соотношение просроченной задолженности и специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам;
2) кредитный портфель банка классифицируется по трем критериям: виды клиентов, типы кредитов, отрасль. Более 65 % кредитов предоставлено юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, однако кредитование физических лиц растет опережающими темпами. Удельный вес кредитов клиентам, предоставленных с использованием кредитной линии, составляет более 57 %, более 40 % кредитов предоставляются стандартным методом. Овердрафтное кредитование применяется в незначительных размерах. Банк также отказался от практики предоставления займов другим организациям холдинга «Евроторг». Более 40 % кредитного портфеля банка сосредоточено в торговой отрасли, 10 % - в сфере строительства. Высоким является уровень концентрации кредитного портфеля банка – 25,5 % на 1 января 2016 г., что, однако, существенно ниже показателя 2014 г.;
3) имеет место снижение доли просроченных кредитов в кредитном портфеле банка до 6,01 % на 1 января 2017 г., что ниже уровня проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, в других банках Республики Беларусь. Следовательно, банк управляет кредитным портфелем сравнительно более эффективно. Однако необходимо заметить, что в 2015-2016 гг. в структуре просроченной задолженности по кредитам появилась кредитная задолженность с длительной просрочкой (свыше 180 дней, свыше 360 дней). Для деятельности ОАО «СтатусБанк» характерен весьма высокий уровень доходности кредитного портфеля – 30 % в 2016 г., что значительно выше уровня инфляции в стране. Однако следует признать, что по мере дальнейшего снижения процентных ставок на финансовом рынке Республики Беларусь следует ожидать и снижения доходности кредитного портфеля банка, что потребует поиска новых подходов к кредитованию. Положительной тенденцией, свидетельствующей об улучшении качества кредитного портфеля ОАО «СтатусБанк», является снижение отношения просроченных кредитов к специальным резервам банка, созданным для покрытия возможных убытков по кредитам, до 67 % против 113,7 % на 1 января 2015 г.
Список использованной литературы:
Авсейко, М.Н. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банков / М.Н. Авсейко // Банковский вестник. – 2008. – №11. – С.36-40. Авсейко, М.Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества: монография / М.Н. Авсейко. – Минск: Мисанта, 2010. – 159 с. Авсейко, М.Н. Кредитный портфель и кредитная политика коммерческого бизнеса / М.Н. Авсейко // Актуальные проблемы развития финансово-кредитного механизма в инновационной экономике: материалы междунар. науч.-практ. конф., Минск, 29-30 ноября 2007 г. / М-во образования Респ. Беларусь, Белорус. гос. экон. ун-т ; [редкол.: Г.А. Короленок (отв. ред.) и др.]. – Минск : БГЭУ, 2007. – С. 131-132. Авсейко, М. Н. Понятие качества кредитного портфеля и критерии его оценки / М. Н. Авсейко // Проблемы развития транзитивной экономики: инновационность, устойчивость, глобализация: материалы междунар. науч.- практ. конф., Минск, 22-23 мая 2007 г. / М-во образования Респ. Беларусь, Белорус. гос. экон. ун-т ; [редкол.: В.Н. Шимов (отв. ред.) и др.]. – Минск : БГЭУ, 2007. – С. 348-350. Акбаева, Ф.А. Кредитный портфель коммерческого банка и управление им / Ф.А. Акбаева // Новая наука: стратегии и векторы развития. – 2016. – №118-3. – С.95-97. Антонова, Н.Е. Роль Национального банка Республики Беларусь в управлении риском ликвидности банковской системы / Н.Е. Антонова // Экономика, право и проблемы управления. – 2015. – № 5. – С. 3-8. Банковский кодекс: Закон Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З // Эталон – Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2017. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования. 1 января 2013 г. [Электронный ресурс] // Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2013. – Режим доступа: – Дата доступа: 05.11.2017. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования. 1 января 2015 г. [Электронный ресурс] // Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2015. – Режим доступа: – Дата доступа: 05.11.2017. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования. 1 января 2017 г. [Электронный ресурс] // Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2017. – Режим доступа: – Дата доступа: 05.11.2017. Бизнес-план [Электронный ресурс] // ОАО ”СтатусБанк“. – Минск, 2015. – Режим доступа: – Дата доступа: 06.11.2017. Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на вопросы / О.А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2012. – 128 с. и др.
