СОДЕРЖАНИЕ
Введение. 5
1 Теоретические аспекты разработки и реализации кредитной политики коммерческого банка. 7
1.1 Сущность, цели и значение кредитной политики в деятельности коммерческого банка. 7
1.2 Порядок разработки и реализации кредитной политики коммерческого банка 16
1.3 Зарубежный опыт проведения кредитной политики банков. 23
2 Практика разработки и реализации кредитной политики в белорусских банках (на примере ОАО «БПС-Сбербанк») 32
2.1 Анализ кредитной политики банка. 32
2.2 Эффективность кредитной политики банка. 42
3 Проблемы и перспективные направления совершенствования кредитной политики банка. 55
3.1 Основные проблемы разработки и реализации кредитной политики в белорусских банках. 55
3.2 Рекомендации по совершенствованию кредитной политики в банке. 62
Заключение. 74
Список использованных источников. 78
Приложение А. Схема кредитования индустриальных парков. 82
Приложение Б. Порядок расчета интегрального показателя управления кредитным портфелем банка. 83
Приложение В. Система сбалансированных показателей для управления кредитным портфелем. 84
По итогам второй главы дипломной работы сделаем следующие выводы:
1) ОАО «БПС-Сбербанк» реализует кредитную политику, направленную на восстановление прежних позиций на рынке кредитования, улучшение качества кредитного портфеля, а также оптимизацию рисков, связанных с развитием кредитования в банке. В рассматриваемый период (2016-2018 гг.) банк начал переориентироваться на кредитование малого и среднего бизнеса, а также физических лиц, что было связано с высокими кредитными рисками при финансировании крупных проектов. Однако приоритетным в настоящее время остается корпоративное кредитование. Банк выдает кредиты в текущую деятельность, на приобретение основных средств и ценных бумаг, овердрафтные кредиты. Кредитование корпоративных клиентов в ОАО «БПС-Сбербанк» дифференцировано в зависимости от того, к какому сегменту относится кредитополучатель. Выделяются следующие сегменты кредитополучателей в банке: Крупнейший, Крупный, Средний, Малый, Микро. Для кредитования клиентов, относящихся к трем последним сегментам, используется программный комплекс «Кредитная фабрика», позволяющий в значительной степени автоматизировать процесс кредитования клиентов. Физическим лицам ОАО «БПС-Сбербанк» предлагает кредиты на недвижимость, на автомобили, потребительские кредиты, кредитные карты. Банк стремится существенно нарастить розничный кредитный портфель. В реализации кредитной политики банка участвуют следующие основные подразделения: Большой Кредитный комитет (кредитование крупных клиентов), Малый Кредитный комитет (кредитование средних и малых кредитополучателей), кредитные комитеты региональных дирекций банка, департамент кредитных рисков, центр анализа и экспертизы рисков;
2) в течение рассматриваемого периода позиции ОАО «БПС-Сбербанк» на кредитном рынке Республики Беларусь значительно ослабли. Если на 1 января 2016 г. банк занимал 11,2 % кредитного рынка, то на 1 октября 2018 г. – только 5,9 %. Одновременно банк диверсифицирует структуру активов: если на 1 января 2016 г. удельный вес кредитов клиентам в активах банка составлял 66,4 %, то на 1 октября 2018 г. – 54,2 %. Уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле банка на конец 2017 г. оценивался в 19,2 % против 10,6 % в 2016 г., по итогам 2018 г. благодаря принятым банком мерам, направленным на диверсификацию кредитного бизнеса, уровень просроченной задолженности сократился до 16,5 %, однако остается чрезмерно высоким. Наиболее рискованным для банка является специализированное кредитование юридических лиц (удельный вес просроченных кредитов составляет 44,8 %). Выдачу специализированных кредитов юридическим лицам банк прекратил. Наименее рискованным является жилищное кредитование и автокредитование: удельный вес просроченной задолженности составляет 1,3 % и 1,5 % соответственно. В структуре работающих кредитов клиентам в настоящее время преобладает коммерческое кредитование юридических лиц (58,4 % в 2018 г.), на долю потребительских кредитов физическим лицам приходится 7,2 %, на жилищное кредитование – 12,7 %. Банк также реализует меры, направленные на снижение концентрации кредитного портфеля. Концентрация в банке оценивается как доля 20 крупнейших кредитополучателей в кредитном портфеле. Значение коэффициента концентрации сократилось с 45 % до 38,2 % в 2018 г. Доходность кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» в 2017-2018 гг. существенно сократилась (с 13 % до 10,5 %), однако превышает уровень инфляции не менее чем на 5 п.п., что свидетельствует о выгодности кредитного бизнеса для банка. В то же время значительные объемы неработающих кредитов обуславливают необходимость формирования специальных резервов на покрытие возможных убытков. Их сумма по итогам 2018 г. достигла 402,2 млн р. , что покрывало величину просроченных кредитов в банке на 97,7 %.
Список использованной литературы:
Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь, 17 июля 2018 г., № 133-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2001. – № 2/206. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования [Электронный ресурс] // Национальный банк Респ. Беларусь. – Минск, 2018. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksector/. – Дата доступа: 03.02.2019. Власенко, М.В. Об основных показателях долговой нагрузки на экономику / М.В. Власенко // Банковский вестник. – 2015. – № 10. – С. 35-41. Гражданский кодекс: Закон Респ. Беларусь, 7 дек. 1998 г., № 218-З: в ред. Закона Респ. Беларусь, 17 июля 2018 г., № 135-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2000. – № 2/190. Инструкция о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения): утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь, 29 мар. 2018 г., № 149 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2018. – № 8/32980. Бакстер, Н., Бэррелл, Т. Банковское дело: стратегическое руководство: монография / Н. Бакстер, Т. Бэррелл. – М.: Консалтбанкир, 2001. – 429 с. Добрейкина, Е.А. Сбалансированная кредитная политика коммерческого банка и направления ее обеспечения: автореф. дисс. … канд. экон. наук: 08.00.14 / Е.А. Добрейкина. – Саратов, 2014. – 26 с. Захорошко, С.С. Инновационные кредитные технологии: монография / С.С. Захорошко. – Гродно: ГГАУ, 2013. – 232 с. Зернова, Л.Е. Терминологический анализ понятия «кредитная политика банка» [Электронный ресурс] / Л.Е. Зернова // Социально-гуманитарные проблемы образования и самореализации. – М., 2017. – Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=32731320. – Дата доступа: 01.2019. Индустриальный парк [Электронный ресурс] // ПАО «Сбербанк». – М., 2019. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru/legal/credits/otrasl/credit_ind_park/industrial_park_credit. – Дата доступа: 23.03.2019. Информация о финансовом состоянии банков и НКФО, действующих на территории Республики Беларусь [Электронный ресурс] // Национальный банк Респ. Беларусь. – Минск, 2018. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/Banks/FinancialPosition/BalanceSheet. – Дата доступа: 02.03.2019. Концепция автоматизации управления рисками в банковской деятельности // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2019. Конюхова, О.В. Банковское дело Республики Беларусь: методическое пособие / О.В. Конюхова. – Минск: Амалфея, 2016. – 331 с. Корпоративное кредитование [Электронный ресурс] // ОАО «БПС-Сбербанк». – Минск, 2019. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/page/corpo-business-crediting. – Дата доступа: 08.03.2019. Кредиты физическим лицам [Электронный ресурс] // ОАО «БПС-Сбербанк». – Минск, 2019. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/page/credit-main. – Дата доступа: 07.03.2019. Лаврушин, О.И. [и др.]. Банк и банковские операции: учеб. пособие / О.И. Лаврушин. – М.: КноРус, 2016. – 288 с. Леонович, Т.И. Управление рисками в банковской деятельности: учеб. пособие / Т.И. Леонович. – Минск: Мисанта, 2012. – 136 с. Литвиненко, В.С. Роль и значение кредитной политики коммерческого банка / В.С. Литвиненко // Вестник научных конференций. – 2016. – № 2-6. – С. 67-68. и др.
