Введение. 4
1 Теоретические аспекты формирования и управления капиталом банка. 6
1.1 Сущность и содержание капитала банка. 6
1.2 Структура и управление банковским капиталом. 14
1.3 Зарубежный опыт управления банковским капиталом. 21
2 Состояние активов в банковской системе Республики Беларусь. 29
2.1 Активы в банках Республики Беларусь. 29
2.2 Активы в ЗАО «Банк ВТБ (Беларусь)». 37
2.3 Анализ эффективности использования капитала ЗАО «Банк ВТБ (Беларусь)» 45
3 Пути совершенствования формирования и использования банковского капитала 49
3.1 Пути совершенствования формирования и использования банковского капитала в Республике Беларусь. 49
3.2 Пути совершенствования формирования и использования банковского капитала в ЗАО «Банк ВТБ (Беларусь)». 64
Заключение. 71
Список использованных источников. 75
Приложение. 78
Для принятия решения о создании контрциклического буфера, который может варьироваться в пределах 0—2,5% ВР банка, надзорному органу предлагается использовать следующую общую базовую методологию, которая состоит из трех шагов: расчет соотношения агрегированных кредитов частному сектору и ВВП (ежеквартально), расчет гэпа между соотношением кредиты/ВВП и его трендом, трансформация гэпа в добавляемый буфер. Для трансформации целесообразно использовать шкалу гэпов от 2 до 10% — например, устанавливать буфер 1,25%, если соотношение кредиты/ВВП — 6 (т. е. середина между 2 и 10).
Для адаптации банков к контрциклическому буферу и (или) увеличению его размера соответствующее решение уполномоченного должно быть объявлено заблаговременно (за 12 месяцев), решение о снижении вступает в силу незамедлительно. Сведения о заблаговременно объявленных решениях стран — членов Базельского комитета относительно контрциклического буфера и его реальный уровень будут опубликованы на интернет-сайте Банка международных расчетов www.bis.org .
...
Итак, объем денежных средств банка в составе активов на начало 2011 г. составил 41,3 млрд р., на начало 2012 г. – 81 млрд р., увеличившись на 39,7 млрд р. или на 96,1 %. В течение января-сентября 2012 г. остаток денежных средств банка вырос в 3,5 раза и составил 287,2 млрд р. Важным элементом активов Банка являются средства в НБ РБ. На начало 2011 г. остаток средств в Национальном банке составил 487,3 млрд р., на начало 2012 г. – увеличился до 1368,8 млрд р. или в 2,8 раза. Рост остатка средств в Нацбанке продолжился в 2012 г., значительно превысив общий темп роста активов (169,9 % и 117 % соответственно). Объем предоставления межбанковских кредитов в течение 2011 г. вырос на 812,1 млрд р. или в 6,7 раза, что было обусловлено кризисом ликвидности в условиях ускорения инфляционных процессов и дестабилизации валютного рынка. В течение 2012 г. спрос на межбанковские кредиты снизился, что привело к падению объема средств в банках до 490,9 млрд р. или на 48,6 %. Следует отметить негативную тенденцию снижения объема эмиссии ценных бумаг банка – с 139,4 млрд р. на начало 2011 г. до 39,2 млрд р. на 1 октября 2012 г. Ключевым элементом активных операций Банка является кредитование клиентов. Объем кредитов клиентам на 1 января 2011 г. составил 1555,1 млрд р., на 1 января 2012 г. – 3063,2 млрд р., увеличившись на 97 %. В течение 2012 г. объем кредитования клиентом Банком увеличился на 9,5 %, что является достаточно низким показателем и связано с высоким уровнем процентных ставок в экономике. Производные финансовые активы в течение 2011 г. выросли в 178 раз, что обусловлено либерализацией законодательство, регламентирующего использование данных инструментов. Стоимость основных средств и нематериальных активов Банка на начало 2011 г. составила 85,1 млрд р., на начало 2012 г. – 221,8 млрд р., увеличившись в 2,6 раза, на 1 октября 2012 г. – 261,9 млрд р., что на 18,1 % больше, чем на начало 2012 года. Общая величина активов Банка на 1 января 2011 г. составила 2481,2 млрд р., на 1 января 2012 г. – 6152,8 млрд р., увеличившись за анализируемый период на 148 %, на 1 октября 2012 г. – 7200,9 млрд р., увеличившись на 17 %.
Список использованной литературы:
Алымов, Ю. Об актуальных вопросах повышения устойчивости функционирования банков / Ю. Алымов // Банковский вестник. — — №5. — С.4-10. Бюллетень банковской статистики за 2012 год. — Мн.: НБРБ, 2013. — 186 с. Багдаров, Х.Р. Собственный капитал банка и управление им: автореферат / Х.Р. Багдаров. — Саранск: СГГУ, 2009. — 32 с. Балабанов, И.Т. Банки и банковское дело: монография / И.Т. Балабанов. — СПб.: Питер, 2010. — 256 с. Бондарь, А.П. Разработка модели управления капиталом банка как оценка его финансовой стабильности / А.П. Бондарь // Проблемы материальной культуры. — — №5. — С.28-33. Волков, И.В. Банковский капитал в системе экономических отношений: автореферат диссертации / И.В. Волков. — Кострома: КГУ, 2010. — 30 с. Годовой отчет НБ РБ за 2011 год. — Мн.: НБРБ, 2012. — 83 с. Дубков, С. Об основных направлениях совершенствования банковского надзора в Республике Беларусь / С. Дубков // Банковский вестник. — — №11. — С.12-18. Егорова, А.В. Эволюция международных регламентов по банковскому капиталу / А.В. Егорова // Вестник РЭУ. — — №3. — С.61-67. Ермоленко, Д.В. Развитие международных стандартов банков / Д.В. Ермоленко // Сибирский торгово-экономический журнал. — — №12. — С.32-34. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские организации: монография / Е.Ф. Жуков. — М.: Юнити-ДАНА, 2009. — 526 с. Жуков, Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник / Е.Ф. Жуков. — М.: Юнити-ДАНА, 2008. — 384 с. Загайнова, Ю.В. Формирование структуры капитала коммерческого банка: автореферат / Ю.В. Загайнова. — Саратов: СГУ, 2008. — 138 с. Казимагомедов, А.А. Проблемы формирования и стратегические подходы к пополнению ресурсной базы коммерческих банков / А.А. Казимагомедов // Вестник ДГУ. — 2012. — №5. — С.92-96. Киреев, В.Л. Банковское дело: учебник / В.Л. Киреев. — М.: КноРус, 2009. — 239 с. Коноплицкая, М.А. Организация деятельности банков: учебник / М.А. Коноплицкая. — Пинск: ПолесГУ, 2010. — 187 с. Кошель, Н.В. Формирование и управление банковским капиталом / Н.В. Кошель // Деньги и кредит. — — №4. — С.54-58. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент: учебник / О.И. Лаврушин. — М.: КноРус, 2011. — 553 с. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин. — М.: КноРус, 2011. — 766 с. Леонтьев, А.Б. Предпосылки и причины концентрации капитала в банковском секторе / А.Б. Леонтьев // Вестник СГЭА. — — №73. — С.22-28. Лузгин, Н.В. Итоги работы банковского сектора в 1 полугодии 2012 г.
Н.В. Лузгин // Банковский вестник. — — №8. — С.9-16. Малыхина, С. Новые стандарты Базель III – перспективы внедрения / С. Малыхина // Банковский вестник. — — №9. — С.9-14. Мануйленко, В.В. Регулирование капитала коммерческого банка на международном и национальном уровнях / В.В. Мануйленко // Вестник ИНЖЭКОНа. — — №6. — С.112-119. Меркулова, Н.С. Формирование стратегии капитализации коммерческого банка: автореферат / Н.С. Меркулова. – М.: МГУ, 2007. – 119 с. Оношко, О.Ю. Управление собственным капиталом коммерческого банка / О.Ю. Оношко // Известия ИГЭА. — — №3. – С.9-14. Осипова, Е.О. Задачи и проблемы докапитализации банковского сектора / Е.О. Осипова // Вестник алтайской науки. — — №2. — С.52-57. Пелих, С.А. Инвестиции и инвестиционное проектирование в странах с трансформирующейся экономикой: монография / С.А. Пелих. — Минск: Право и экономика, 2008. — 677 с. Пригода, Л.В. К вопросу об увеличении банковского капитала / Л.В. Пригода // Новые технологии. — — №1. — С.182-186. Публикации Национального банка [Электронный ресурс] / НБРБ. — Минск, 2013. — Режим доступа: www.nbrb.by. — Дата доступа: 14.03.2013. Сорокина, И.О. Методические подходы к анализу и оценке собственного капитала внешними пользователями / И.О. Сорокина // Финансы и кредит. — — №53. — С.14-19. Стратегия развития банковского сектора Республики Беларусь на 2011-2015 гг. [Электронный ресурс] / Нац. банк. — Минск, 2011. — Режим доступа: www.nbrb.by. — Дата доступа: 3.03.2013. Рейтинг белорусских банков по итогам 2011 г. [Электронный ресурс]. — Минск, 2012. — Режим доступа: www.infobank.by. — Дата доступа: 08.03.2013. Тавасиев, А.М. Банковское дело: учебник / А.М. Тавасиев. — М.: Дашков и К, 2001. — 651 с. Управление собственным капиталом банка // Финансовые исследования. — — №7. — С.28-34. Фоменко, И.И. Инновации в управлении собственным капиталом банка / И.И. Фоменко // Вестник Московского университета. Серия Экономика. — — №6. — С.82-95. Черная, О.М. Сущность банковского капитала и характер его взаимосвязи с другими экономическими категориями / О.М. Черная // Финансы, учет, банки. — — №13. — С.22-26. Чернышева, Л.И. Влияние собственного и привлеченного капитала на финансовый результат банка / Л.И. Чернышева // Вестник ОПУ. — — №1. — С.244-250. Чернявский, Ф. Как повысить капитализацию белорусских банков / Ф. Чернявский // Вестник Ассоциации белорусских банков. — 2012. — №29. — С.12-18. Янова, П.Г. Источники формирования банковского капитала / П.Г. Янова // Известия ПГПУ. — — №28. — С.670-674. Basel Committee on Banking Supervision. Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking system. — Bank for International Settlements, December 2010 (rev. June 2011). — Mode of Access: http://www.bis.org/publ/bcbs189.pdf — Date of access: 20.02.2013.
