ВВЕДЕНИЕ. 6
ОБЗОР ЛИТЕРАТУРНЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………………...11
ГЛАВА 1 СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ.. 12
1.1 Сущность кредитной политики и ее значение в современных условиях. 12
1.2 Разработка и реализация кредитной политики. 18
1.3 Зарубежный опыт формирования кредитной политики и возможность его адаптации в условиях национальной экономики. 27
ГЛАВА 2 РАЗРАБОТКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И ПРИНЦИП ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ. 38
2.1 Денежно-кредитная политика, разработанная Национальным банком Республики Беларусь на современном этапе до 2030 г. 38
2.2 Оценка действующей кредитной политики банка и ее эффективность. 56
2.3 Анализ результатов воздействия кредитной политики ОАО «Белагропромбанк» на субъектов хозяйствования. 63
ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «БЕЛАГРОПРОМБАНК». 75
3.1 Направления расширения ассортимента кредитных продуктов, предлагаемых клиентам ОАО «Белагропромбанк». 75
3.2 Совершенствование механизма реализации кредитной политики в ОАО «Белагропромбанк». 84
3.3 Совершенствование управления кредитным риском в ОАО «Белагропромбанк» 92
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 98
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 105
ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ОАО «Белагропромбанк» на 1 января 2017 г. 112
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Бухгалтерский баланс ОАО «Белагропромбанк» на 1 января 2018 г. 113
ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский баланс ОАО «Белагропромбанк» на 1 января 2019 г. 114
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Раздел «Кредиты, предоставленные клиентам» Консолидированной финансовой отчетности ОАО «Белагропромбанк» за 2017 г. 115
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Раздел «Управление рисками» Консолидированной финансовой отчетности банка за 2017 г. 122
Совет директоров, менеджмент, кредитные работники зарубежных банков получают текущую информацию о качестве конкретных кредитов и всего портфеля в процессе ревизии кредитов. Четвертый элемент кредитного администрирования, ревизия кредитов, объективно оценивает качество кредитного портфеля. При этом набор показателей, отражающих качество кредитного портфеля зарубежного банка, определяется банком самостоятельно.
В случае, если имеет место непогашение кредита в установленный срок, а отсрочка по кредиту не предоставлена (т.е. нарушены условия, установленные кредитной политикой), в банке возникает проблемный кредит. Для минимизации проблемных кредитов в зарубежных банках разрабатывают комплексные программы мониторинга и ревизии кредитов. По итогам применения указанных программ выявленные сотрудниками банка проблемные кредиты подпадают под особый надзор, который является пятым элементом кредитного администрирования. Аналогичная техника применяется к безнадежным кредитам, которые являются по сути забалансовыми активами [29, c. 67].
Особенностью формирования кредитной политики в зарубежных банках является ее представление в виде единого документа. В документе о кредитной политике любого банка, как правило, зафиксированы разумные, общепринятые принципы кредитного администрирования. Различия документов о кредитной политике вытекают из конкретики банков, их целей, рынков, их финансовых структур, размера, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. Следовательно, каждый банк разрабатывает свою индивидуальную политику, отражающую его конкретные потребности.
Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть максимально сжатым и в то же время достаточно детальным документом. Обязательным элементом кредитной политики являются разумные рекомендации для работы с практическими запросами на кредиты. Дадим подробную характеристику основным элементам кредитной политики.
Введение в кредитную политику формулирует причину, в силу которой необходим официальный документ о кредитной политике, и общую философию кредитной деятельности банка. Например: «Одна из обязанностей совета директоров – осуществление кредитной функции банка. Совет полагает, что банку необходим надежный кредитный портфель, обеспечивающий прибыльное вложение имеющихся ресурсов.
...
Банк управляет кредитным качеством финансовых активов с использованием классификации финансовых активов, содержащейся в инструкции Национального банка. В соответствии с этой классификацией система кредитных рейтингов исходит из 5 групп кредитного риска.
В таблице 2.12 представлен анализ кредитного качества кредитов клиентам до вычета резервов в разрезе агрегированных групп. При этом, кредиты 1 группы кредитного риска являются кредитами высокого качества, кредиты 2 группы риска – кредитами стандартного качества, кредиты 3-5 групп
риска – кредитами с качеством ниже стандартного. Указанная методика полностью соответствует законодательству Республики Беларусь и позволяет банку отслеживать качество кредитного портфеля в динамике. Классификация кредитов по качеству в разрезе пяти групп применяется банком с 2014 г., что упрощает анализ в динамике.
Таблица 2.12 – Динамика структуры кредитного портфеля ОАО «Белагропромбанк» по уровню качества в 2016-2018 гг.
|
Показатели |
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
Изменение за период |
||||
|
млн. руб. |
уд. вес. % |
млн. руб. |
уд. вес. % |
млн. руб. |
уд. вес. % |
млн. руб. |
уд. вес. % |
|
...
Исходя из этого планы ОАО «Белагропромбанк» в области расширения или сокращения кредитных операций необходимо осуществлять в зависимости от стратегии управления кредитным портфелем в целом. На основе матрицы кредитных решений, которая основывается на анализе соотношения роста, снижения, стабилизации кредитного портфеля и уровня его качества, можно осуществлять обоснование и выбор мероприятий по повышению качества кредитного портфеля. На качестве кредитного портфеля в разной степени может отражаться изменение масштабов кредитной деятельности ОАО «Белагропромбанк». Минимизировать негативное влияние в данном случае позволит принятие верных управленческих решений в области формирования кредитного портфеля и управления им [65, c. 177].
Основываясь на международном опыте, на обобщении экспертных оценок и анализе статистических данных, для наиболее эффективного управления качеством кредитного портфеля следует использовать нижеприведенную матрицу кредитных решений ОАО «Белагропромбанк» по обеспечению высокого качества кредитного портфеля (таблица 3.6).
Таблица 3.6 – Матрица кредитных решений коммерческого банка по обеспечению высокого качества управления кредитным портфелем ОАО «Белагропромбанк»
|
Качество управления кредитным портфелем |
Кредитный портфель банка |
||
|
I. Рост |
II. Стагнация |
III. Снижение |
|
Список использованной литературы:
Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь, 17 июля 2018 г., № 133-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2001. – № 2/206. Государственная программа развития цифровой экономики и информационного общества на 2016-2020 гг.: утв. Постановлением Совета Министров Респ. Беларусь, 23 марта 2016 г., № 235: в ред. Постановления Совета Министров Респ. Беларусь, 9 ноября 2018 г., № 806 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2016. – № 5/42443. Гражданский кодекс: Закон Респ. Беларусь, 7 дек. 1998 г., № 218-З: в ред. Закона Респ. Беларусь, 17 июля 2018 г., № 135-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2000. – № 2/190. Инструкция о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения): утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь, 29 мар. 2018 г., № 149 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2018. – № 8/32980. О развитии цифровых банковских технологий: Указ Президента Респ. Беларусь, 1 дек. 2015 г., № 478 // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2015. – № 1/16129. Стратегия развития цифрового банкинга в Республике Беларусь на 2016-2020 гг. [Электронный ресурс] // Национальный банк Респ. Беларусь. – Минск, 2016. – Режим доступа: . – Дата доступа: 23.01.2019. Бакстер, Н., Бэррелл, Т. Банковское дело: стратегическое руководство: монография / Н. Бакстер, Т. Бэррелл. – М.: Консалтбанкир, 2001. – 429 с. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования [Электронный ресурс] // Национальный банк Респ. Беларусь. – Минск, 2018. – Режим доступа: . – Дата доступа: 03.02.2019. Дайнеко, А., Попкова, А. Роль денежно-кредитной политики в макроэкономическом регулировании Республики Беларусь / А. Дайнеко, А. Попкова // Банковский вестник. – 2016. – № 4. – С. 3-11. Демиденко, М., Мирончик, Н. Долларизация: причины и пути решения проблемы / М. Демиденко, Н. Мирончик // Банковский вестник. – 2015. – № 12. – С. 3-10. Добрейкина, Е.А. Сбалансированная кредитная политика коммерческого банка и направления ее обеспечения: автореф. дисс. … канд. экон. наук: 08.00.14 / Е.А. Добрейкина. – Саратов, 2014. – 26 с. Документы Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс] // BI Аналитика. – М., 2014. – Режим доступа: . – Дата доступа: 03.02.2019. Захорошко, С.С. Инновационные кредитные технологии: монография / С.С. Захорошко. – Гродно: ГГАУ, 2013. – 232 с. Зернова, Л.Е. Терминологический анализ понятия «кредитная политика банка» [Электронный ресурс] / Л.Е. Зернова // Социально-гуманитарные проблемы образования и самореализации. – М., 2017. – Режим доступа: . – Дата доступа: 01.2019. Индексы курса белорусского рубля по отношению к валютам стран – основных торговых партнеров [Электронный ресурс] // Национальный банк Респ. Беларусь. – Минск, 2019. – Режим доступа: . – Дата доступа: 03.02.2019. Всего 70 источников
